Если вы получили налогооблагаемый доход от сделок с ценными бумагами или купонов, вы обязаны подать 3-НДФЛ до 30 апреля 2026 года. Одновременно в той же декларации можно заявить социальный вычет на обучение и вернуть 13% от расходов. Главное — правильно собрать приложения.
Купоны по облигациям (ОФЗ, корпоративные), дивиденды от российских компаний, прибыль от продажи ценных бумаг на бирже. Если брокер — налоговый агент, часть налога он удержит сам, но декларация всё равно обязательна для получения вычета.
Максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть 13%, — 150 000 ₽ в год. Возврат — до 19 500 ₽. Если учитесь сами или на брата/сестру до 24 лет — лимит общий. На детей до 24 лет — отдельно 150 000 ₽ на каждого.
Да, 3-НДФЛ за 2025 год (подаётся в 2026) позволяет совместить все листы. Доходы — лист А, Б или З, вычет — лист Е1. ФНС обработает как единый документ. Отдельные заявления не нужны.
Копия договора с образовательным учреждением (лицензия не обязательна, но лучше иметь в запасе), платёжные документы (чеки, квитанции с вашими данными), справка об оплате обучения за год, копия свидетельства о рождении (если вычет на ребёнка). Оригиналы не нужны.
Штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 ₽. Плюс пени за каждый день после 1 декабря 2026 года. Если налог нулевой (вычет покрыл доход) — штраф 1 000 ₽ за сам факт опоздания.
Отчёт брокера или управляющего за 2025 год. В нём указаны суммы купонов, дивидендов, финансовый результат от сделок. Если брокер удержал налог, всё равно нужен этот отчёт для расчёта остатка налога или переплаты. Не забудьте справку 2-НДФЛ от брокера.
Да, если вы заявляете вычет на обучение. Без декларации ФНС не вернёт деньги. Для нулевого дохода — тоже подавайте, чтобы зафиксировать расходы.
| Тип документа | Откуда взять | Для чего нужен |
|---|---|---|
| Справка о доходах (2-НДФЛ) | Личный кабинет налогоплательщика или от брокера | Подтверждение налогооблагаемого дохода |
| Декларация 3-НДФЛ (заполненная) | Программа «Декларация» на nalog.gov.ru | Основной файл отчёта |
| Договор с ВУЗом/школой | У вас на руках (копия) | Основание для вычета |
| Платёжные документы (чеки, квитанции, выписка) | Банк или бухгалтерия учебного заведения | Подтверждение факта оплаты |
| Критерий | Только доход | Доход + вычет на обучение |
|---|---|---|
| Цель заполнения | Выполнить обязанность налогоплательщика | Снизить налог к уплате или получить возврат |
| Необходимые листы | Листы А, Б, или З (доходы) | Те же листы + лист Е1 (социальные вычеты) |
| Объём документов | Минимум — отчёт брокера | Дополнительно — договор и платёжки на обучение |
| Сроки подачи | До 30 апреля 2026 | Те же сроки, камеральная проверка до 3 месяцев |
| Итоговая сумма налога | Полный налог с дохода | Уменьшается на 13% от расходов на обучение (макс. 19 500 ₽) |
Соберите справку 2-НДФЛ от брокера и отчёт о доходах. Подготовьте договор с учебным заведением и все платёжные документы за 2025 год. Убедитесь, что в чеке указан ваш ИНН.
Перейдите на сайт nalog.gov.ru, скачайте последнюю версию программы для заполнения 3-НДФЛ за 2025 год (актуально с января 2026). Заполняйте на ПК.
Внесите данные из справки 2-НДФЛ: суммы купонов, дивидендов, финансовый результат. Укажите реквизиты брокера. Программа сама посчитает налог.
Укажите сумму расходов на обучение (фактическую, но не более лимита). Приложите скан договора и чеков. Выберите способ возврата — на банковский счёт.
Через личный кабинет налогоплательщика: прикрепите файл .xml из программы. Если нужен возврат — заполните заявление на возврат (бланк сформируется автоматически). Укажите счёт для перевода.
Да, если вы заявляете вычет на обучение. Без декларации ФНС не вернёт деньги. Для нулевого дохода — тоже подавайте, чтобы зафиксировать расходы.
Нет, социальный вычет на обучение даётся только за себя, детей (до 24 лет), братьев/сестёр (до 24 лет) и подопечных. На супруга — не предусмотрен.
Да, если у вас ИИС старого типа (договор до 2024 года) и вы ещё не использовали лимит. Но инвестиционный вычет заявляется отдельно в листе Е2. В одной декларации можно, но суммы вычетов НЕ суммируются — применяется максимально выгодный.
За 2025 год — доходы и расходы этого года. Декларация подаётся в 2026. Деньги вернут на счёт в течение 3–4 месяцев после подачи.
Вычет не положен. Лицензия обязательна для всех форм обучения: вуз, курсы, автошкола, детский сад. Проверьте на сайте Рособрнадзора.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
