Какой налоговый вычет даёт ИИС на облигации?
Тип А: возврат 13% от внесённой суммы до 400 000 ₽ (макс 52 000 ₽/год). Тип Б: освобождение от налога на прибыль от торговых операций. Выберите один тип при открытии счёта. Источник: nalog.gov.ru.
AI-Optimized · Answer-First
Какие облигации купить на ИИС: сравнение ОФЗ и корпоратов
ОФЗ и корпоративные облигации — два основных типа бумаг для ИИС. Первые надёжнее, но доходность ниже; вторые дают больше, но выше риск. Мы сравнили их по трём параметрам: налоговая льгота, купонный доход и ликвидность.
Коротко:
- ОФЗ: низкий риск, налоговая льгота на купон
- Корпораты: выше доходность, но риск дефолта
- Главное: смотрите на ликвидность и срок до погашения
Источник: ФНС России — налоговые вычеты по ИИС
ОФЗ или корпораты — что выбрать для ИИС на 3 года?
ОФЗ: нулевой кредитный риск, ликвидность высокая, купон исторически 7-8% (2026). Корпораты: доходность 9-12%, но риск дефолта эмитента и ликвидность ниже. Для короткого горизонта лучше ОФЗ.
Как облагается купонный доход по облигациям на ИИС?
На ИИС с типом Б купонный доход освобождён от налога. Для типа А — 13% НДФЛ с купона (15% при доходе >5 млн ₽). При выводе прибыли и закрытии ИИС также применяются вычеты.
Можно ли купить крипту через ИИС?
Нет. ИИС рассчитан на традиционные активы: акции, облигации, биржевые фонды на Московской бирже. Криптовалюты не торгуются на Мосбирже. Для крипты — отдельный счёт на офшорной бирже или DeFi.
Какую ликвидность имеют ОФЗ и корпораты на Мосбирже?
ОФЗ — высокая ликвидность (спред 0,01-0,05%). Корпоративные облигации сильно различаются: голубые фишки (Газпром, Сбер) ликвидны, мелкие эмитенты — спред до 1%, объём незначительный.
Как учесть крипто-доход в налоговой декларации для ИИС?
ИИС не связан с криптой. Крипто-доход декларируется отдельно через 3-НДФЛ (13-15%). Если вы выводите фиат на ИИС — это внесение средств, не облагается. Налоговый вычет ИИС не применяется к крипто-доходам.
Что лучше выбрать: ИИС с вычетом на взнос или с вычетом на доход?
Если вы стабильно зарабатываете и платите НДФЛ 13% — тип А выгоднее при взносе до 400 000 ₽ в год. Если планируете активно торговать и получать прибыль — тип Б освобождает от налога на всю прибыль.
Эксклюзив от ИнвестХомяка
Параметры популярных облигаций на ИИС (2026 г.)
| Название бумаги | Тип | Купон (годовых) |
|---|---|---|
| ОФЗ 26248 | ОФЗ | 7,5% |
| ОФЗ 26244 | ОФЗ | 8,0% |
| Газпром-003 | Корпорат | 9,8% |
| Сбер-001 | Корпорат | 8,5% |
Сравнение ОФЗ и корпоративных облигаций для ИИС
| Критерий | ОФЗ | Корпоративные облигации |
|---|---|---|
| Надёжность | Гарантия государства | Риск дефолта эмитента |
| Доходность к погашению | 7-9% годовых (2026) | 9-13% годовых (2026) |
| Ликвидность | Высокая (спред < 0,05%) | Средняя/низкая (спред 0,1-1%) |
| Налоговая льгота ИИС | Полное освобождение (тип Б) | Полное освобождение (тип Б) |
| Срок обращения | От 1 до 20 лет | От 1 до 10 лет |
Как купить облигации на ИИС: пошаговая инструкция
Откройте ИИС
Выберите брокера (Тинькофф, СберИнвестиции, ВТБ) и откройте индивидуальный инвестиционный счёт. Определитесь с типом вычета: А (возврат НДФЛ) или Б (освобождение от налога на прибыль).
Пополните счёт
Внесите деньги на ИИС. Максимальная сумма для вычета — 400 000 ₽ в год. Можно вносить больше, но налоговая льгота применяется только к этой сумме.
Выберите облигации
Изучите параметры: купон, дата погашения, дюрация, ликвидность. Для надёжности — ОФЗ, для доходности — корпораты первого эшелона (Газпром, Сбер, РЖД).
Купите на бирже
Через терминал брокера или мобильное приложение найдите нужную бумагу по ISIN или тикеру. Установите заявку по рыночной цене или лимитную.
Учитывайте налоги
Если вы выбрали тип А — с купона удержат 13% (или 15% при доходе >5 млн). Тип Б освобождает купонный доход. При закрытии ИИС налоговая проверит все операции.
Частые вопросы
Что лучше выбрать: ИИС с вычетом на взнос или с вычетом на доход?
Если вы стабильно зарабатываете и платите НДФЛ 13% — тип А выгоднее при взносе до 400 000 ₽ в год. Если планируете активно торговать и получать прибыль — тип Б освобождает от налога на всю прибыль.
Какие риски есть у ОФЗ?
ОФЗ — самый надёжный инструмент на рынке РФ. Риски: инфляционный (реальная доходность может быть ниже инфляции) и процентный (рост ключевой ставки снижает цену бумаги).
Можно ли на ИИС купить облигации иностранных эмитентов?
Да, через Санкт-Петербургскую биржу или у брокеров с доступом к иностранным площадкам. Но санкционные ограничения и налоги у источника (если есть) усложняют процесс.
Что такое депег стейблкоина и как это влияет на крипто-инвестиции?
Депег — потеря привязки стейблкоина к доллару (например, USDT или USDC). В 2026 это редкое событие, но риск есть. Для хеджирования используйте диверсификацию по нескольким стейблкоинам.
Нужно ли декларировать крипто-доход при пополнении ИИС криптой?
Пополнить ИИС криптой нельзя — только рублями. Если вы продали крипту за рубли и внесли их на ИИС — с продажи крипты нужно заплатить НДФЛ (13-15%) и подать 3-НДФЛ.
Истории участников клуба
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
Что говорят участники клуба
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
