Ни одна биржа — ни российская, ни иностранная — не обязана удерживать налог с ваших криптодоходов. В отличие от торговли акциями на Московской бирже, где налоговый агент — брокер, с криптой всё на вас. Если не задекларируете доход и не заплатите налог — штраф и пени лягут на вас.
Нет — на Московской бирже криптовалюты не торгуются. Налоговым агентом ваш брокер выступает только по акциям и облигациям (удерживает НДФЛ с купонов и дивидендов). Если вы покупали крипту через внебиржевые сделки или на иностранных биржах — налог платите сами.
Нет, иностранные биржи не являются налоговыми агентами по законам РФ. Вся ответственность за декларирование доходов и уплату НДФЛ лежит на вас. ФНС может запросить информацию о ваших операциях через международные соглашения, поэтому скрывать доходы рискованно.
Продажа крипты за рубли, валюту или другие цифровые активы; обмен между токенами; стейкинг; майнинг (получение монет); выплаты в крипте от работодателя. Холд и переводы между своими кошельками налогом не облагаются.
Для резидентов РФ — 13% (если годовой доход не превышает 5 млн ₽) и 15% с суммы превышения. Для нерезидентов — 30%. Важно: доход считается в рублях по курсу ЦБ на дату получения.
Штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (не более 30% от суммы). Если налог не уплачен — дополнительно 20% от суммы недоимки (или 40%, если докажут умысел). Плюс пени за каждый день просрочки.
Подойдут любые документы: выписки с банковских счетов о переводах на биржу, скриншоты истории операций, электронные письма, акты приёма-передачи. ФНС принимает любые подтверждения, но лучше хранить оригиналы и заверять у нотариуса.
Нет, налог возникает только при реализации (продажа, обмен на другой актив или товары). Хранение не облагается.
| Актив | Платформа | Налоговый агент |
|---|---|---|
| Акции РФ (Мосбиржа) | Брокер / депозитарий | Да (удерживает НДФЛ) |
| Облигации ОФЗ (Мосбиржа) | Брокер | Да (удерживает 13% с купона) |
| Криптовалюта (иностранная биржа) | Binance, Bybit и др. | Нет (вы сами) |
| Криптовалюта (P2P-обменник) | Bestchange, Telegram-боты | Нет (не признаётся) |
| Параметр | Российский брокер (Мосбиржа) | Иностранная криптобиржа |
|---|---|---|
| Удерживает НДФЛ автоматически? | Да, при выплате дивидендов и купонов | Нет |
| Отчётность для инвестора | Не нужна (брокер отчитывается) | Нужна (самостоятельная 3-НДФЛ) |
| Ответственность за неуплату | Несёт брокер как агент | Несёт инвестор полностью |
| Подтверждение доходов | Выписка от брокера | Собственные выписки и скриншоты |
| Штраф за ошибки | Брокер исправляет | Инвестор платит штраф |
Скачайте выписки со всех криптобирж и кошельков за отчётный год. Зафиксируйте каждую сделку: дату, количество монет, цену в фиате по курсу биржи. Конвертируйте в рубли по курсу ЦБ на дату сделки.
Для продаж за фиат: разница между ценой продажи и ценой покупки. Для стейкинга и майнинга: рыночная стоимость монет на дату поступления. Для обмена: доход считается как разница между стоимостью полученного актива и стоимостью отданного.
Используйте бесплатную программу «Декларация» на сайте nalog.gov.ru или личный кабинет ФНС. Код дохода — 4800 «другие доходы». Если есть расходы, приложите заявление о налоговом вычете.
Срок — 30 апреля года, следующего за отчётным (за 2026 — до 30 апреля 2027). Подать можно через личный кабинет ФНС, почтой ценным письмом с описью, лично в инспекции. Штраф за просрочку — 5% от суммы налога за каждый месяц (макс. 30%).
После подачи декларации у вас есть время до 15 июля того же года (за 2026 — до 15 июля 2027). Уплатить можно через личный кабинет ФНС или по квитанции в банке. Не забудьте о возможных пенях, если опоздали.
Нет, налог возникает только при реализации (продажа, обмен на другой актив или товары). Хранение не облагается.
Доход в виде полученных монет считается налоговой базой на дату их зачисления. Ставка — 13% для резидентов (15% при превышении 5 млн ₽).
Да, вы вправе учесть документально подтверждённые расходы на приобретение проданной крипты. Если расходов нет — можно применить имущественный вычет (до 250 000 ₽ в год).
Нет, переводы между своими счетами не создают налогооблагаемого дохода. Главное — не перепутать с расчётами за товары или услуги.
Да, нерезиденты (нахождение в РФ менее 183 дней в году) платят 30% с доходов от крипты, если источник дохода находится в России (например, продажа на российской P2P-площадке).
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
