ИИС-3 — счёт с двумя типами льгот: вычет на взносы (до 400 тыс. ₽ в год) и освобождение дохода до 30 млн ₽ от НДФЛ. Выбор брокера здесь не только экономия на комиссии — он влияет на удобство подтверждения вычета и доступ к маржинальному плечу. Разбираем пятерку лучших по неочевидным критериям.
ИИС-3 даёт выбор: либо возврат 13% от внесённой суммы (до 52 тыс. ₽ в год), либо освобождение прибыли до 30 млн ₽. ИИС-2 — только освобождение прибыли без лимита. ИИС-3 жёстче: деньги нельзя снять без потери льгот первые 3 года. После трёх лет — частично можно, но лимит вычета уменьшается.
Вычет типа А (на взнос) — 13% от суммы до 400 тыс. ₽, максимум 52 тыс. ₽ в год. Вычет типа Б (на доход) — освобождение от НДФЛ прибыли до 30 млн ₽. Комбинировать их в одном году нельзя, но можно менять тип ежегодно. Для вычета типа А нужно иметь официальный доход, облагаемый по ставке 13%.
Да, купоны по ОФЗ и любым облигациям на ИИС-3 облагаются НДФЛ 13% в момент выплаты. Брокер удерживает налог автоматически. Это важный нюанс: льгота на освобождение дохода (тип Б) не распространяется на купоны до 2027 года для ИИС-3 (переходный период). Фактически вы получаете купонный доход за вычетом 13%.
Нет, законодательство позволяет иметь только один ИИС-3 на физическое лицо. Но вы можете одновременно владеть ИИС старого типа (ИИС-1, ИИС-2) и новым ИИС-3. При этом налоговые льготы считаются раздельно по каждому счёту. Закрыть старый ИИС и перевести активы на ИИС-3 можно без потери вычетов.
Три года с даты заключения договора. Если закрыть счёт раньше, придётся вернуть все полученные ранее налоговые вычеты (с процентами). Исключение — смерть владельца или признание его инвалидом I группы. Частичное снятие без потери льгот возможно после трёх лет, но не более 30 тыс. ₽ в квартал (правило работает с 2026 года).
ИИС-3 даёт налоговые льготы, но ограничивает ликвидность на 3 года. Если ваш горизонт инвестирования меньше 3 лет — обычный счёт выгоднее. Если готовы держать деньги 3+ года и планируете зарабатывать более 100 тыс. ₽ в год — ИИС-3 с типом Б даёт реальную экономию 13-15% на налогах. Для начинающих с суммой до 400 тыс. ₽ тип А почти гарантирует возврат 52 тыс. ₽.
Да, но только через конвертацию рублей в валюту на счёте. Прямые валютные взносы запрещены с 2024 года. Комиссия за конвертацию — до 1% (зависит от брокера).
| Брокер | Комиссия за сделку | Плата за ведение ИИС-3 |
|---|---|---|
| Т-Инвестиции (Тинькофф) | 0,04% на Мосбирже, минимум 15 ₽ | 0 ₽ при обороте > 100 000 ₽/мес. |
| БКС (Мир инвестиций) | 0,03-0,1% в зависимости от тарифа и объёма | До 295 ₽/мес на тарифе «Стандартный», бесплатно на «Премиум» |
| Альфа-Инвестиции | 0,05% на Мосбирже, минимум 0,01 ₽ | 0 ₽ на тарифе «Средний» и выше |
| ВТБ Мои Инвестиции | 0,04% на сделку, минимум 9 ₽ | 0 ₽ на тарифе «Партнёрский» (условие: среднемесячный остаток > 10 000 ₽) |
| Критерий | Тариф «Инвестор» (0,04%) | Тариф «Трейдер» (100 ₽/мес) |
|---|---|---|
| Комиссия за сделку на 100 000 ₽ | 40 ₽ | 100 ₽ (фикс) |
| Комиссия за сделку на 1 000 000 ₽ | 400 ₽ | 100 ₽ (фикс) |
| Плата за ведение счёта | 0 ₽ при обороте > 50 000 ₽/мес | 100 ₽/мес в любом случае |
| Маржинальное плечо | Доступно с отдельной комиссией | Включено в тариф, ставка ~16% годовых |
| Кому подходит | Инвесторы с оборотом 50-500 тыс. ₽/мес | Активные трейдеры с оборотом > 1 млн ₽/мес |
Сравните комиссии по таблице выше. Убедитесь, что брокер поддерживает ИИС-3 (не все перевели старые счета). Оптимально — Т-Инвестиции или Альфа: бесплатное обслуживание при средних оборотах.
Заполните заявку на сайте или в приложении — займёт 5-10 минут. Потребуются паспорт и ИНН. Брокер проведёт идентификацию через Госуслуги или видеозвонок.
Если вы живёте в России более 183 дней в году, статус подтверждается автоматически по данным ФНС. Если нет — подайте заявление брокеру и справку 2-НДФЛ. Иначе налог будет 30%.
Минимум — 1 000-10 000 ₽ в зависимости от брокера. Для старта достаточно этой суммы. Пополнить счёт можно в любое время без комиссии.
ОФЗ (например, SU26238RMFS4) — простой старт. Купон ~7-8% годовых до вычета налога 13%. Или ETF на индекс Мосбиржи (SBMX). Не гонитесь за доходностью — получите опыт.
Да, но только через конвертацию рублей в валюту на счёте. Прямые валютные взносы запрещены с 2024 года. Комиссия за конвертацию — до 1% (зависит от брокера).
Подайте заявление в личном кабинете ФНС или приложении брокера (сервис «Вычет онлайн» доступен у Т-Инвестиций, Альфы). Документы: справка 2-НДФЛ, договор ИИС, платёжные поручения. Срок — до 30 апреля следующего года.
Придётся вернуть все полученные вычеты с пенями по ключевой ставке ЦБ (двузначная, ~16-18%). Активы продаются, деньги выводятся. Лучше дождаться трёх лет.
Нет, для долгосрочного инвестора — нет. Маржинальная ставка ~16-20% годовых, что выше доходности консервативных портфелей. Риск принудительного закрытия позиций при падении котировок.
Т-Инвестиции или Альфа-Инвестиции с тарифами «Средний» или «Партнёрский»: 0 ₽ за обслуживание при обороте от 10-50 тыс. ₽. У БКС и ВТБ есть фиксированная плата при малых оборотах.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
