Нерезиденты РФ платят НДФЛ 30% с дохода от продажи криптовалюты. Статус резидентства считается по 183 дням пребывания в стране за 12 месяцев. Ошибка в датах меняет сумму налога в разы — примеры внутри.
По календарю: если за последние 12 месяцев вы провели в РФ менее 183 дней, статус — нерезидент. Отсчёт дней идёт непрерывно, дата отъезда не имеет значения, только суммарные дни. Исключение — дипломаты и работники за рубежом по госзаданию.
Нет. К моменту продажи на 1 мая вы провели вне РФ всего 2 месяца. За 12 месяцев накопится меньше 183 дней пребывания, только когда пройдёт большая часть срока. Поэтому на 1 мая вы ещё резидент — налог 13%. Нерезидентство наступает позже, после накопления >183 дней отсутствия суммарно за последние 12 месяцев.
Если вы уехали в феврале 2026, а продали в марте 2026, то к моменту продажи вы в РФ были уже >183 дней за предыдущие 12 месяцев? Считайте: предыдущие 12 месяцев до марта — с марта 2025 по март 2026. Если в марте 2025–феврале 2026 вы были в РФ, а с февраля 2026 за границей, то за 12 месяцев вы могли накопить около 11 месяцев резидентства. Значит, вы ещё резидент. Нерезидентом станете только когда количество дней в РФ упадёт ниже 183 — примерно через полгода после отъезда.
Вам нужно заплатить 30% от разницы между ценой продажи и ценой приобретения (если есть документы о покупке). Декларацию 3-НДФЛ подаёте в любом случае, даже будучи нерезидентом, на бланке нерезидента. Без документов налоговая может принять всю сумму продажи как доход (расходы не подтверждены) — тогда 30% от всей “выручки”.
Да. Главное — уложиться в 183 дня отсутствия за 12 месяцев. Если за год вы были за границей 100 дней, то в РФ — 265 дней, вы резидент. Риск: если вас признают налоговым резидентом другой страны, могут возникнуть вопросы по двойному налогообложению, но это отдельная тема.
Нет. Ставка 30% — единственная для нерезидентов. Никаких вычетов, льготного периода или освобождения от уплаты. Исключение — если крипта была получена в наследство или дарение от близкого родственника (резидента), но это редкость. В любом случае подача 3-НДФЛ обязательна.
Нужно. Если вы резидент, налог 13%, если нерезидент — 30%. Сам факт отсутствия менее 183 дней не освобождает от налога, только меняет ставку.
| Сценарий | Доход от продажи | Ставка НДФЛ |
|---|---|---|
| Продажа до отъезда (резидент) | 2 000 000 ₽ | 13% (260 000 ₽) |
| Продажа спустя 7 мес. после отъезда (нерезидент) | 2 000 000 ₽ | 30% (600 000 ₽) |
| Продажа на 200-й день отсутствия (нерезидент) | 500 000 ₽ | 30% (150 000 ₽) |
| Продажа после возвращения через 4 мес. (резидент) | 1 000 000 ₽ | 13% (130 000 ₽) |
| Критерий | Продать до отъезда (резидент) | Продать после нерезидентства |
|---|---|---|
| Ставка налога | 13% (или 15% при доходе свыше 2,4 млн ₽) | 30% |
| Риск доначисления | Минимальный, если соблюдены сроки | Высокий, если статус неверно определён |
| Необходимость подачи 3-НДФЛ | Да, обязательно | Да, бланк для нерезидента |
| Документальное подтверждение расходов | Желательно, но не критично (можно вычет), если покупка была в статусе резидента | Обязательно, иначе налог с полной суммы |
| Налоговая нагрузка на 2 млн ₽ дохода (округлённо) | 260 000 ₽ | 600 000 ₽ |
Рассчитайте суммарное количество дней в РФ за последние 12 месяцев до дня продажи крипты. Используйте календарь, отметки загранпаспорта. Если дней ≥ 183 — вы резидент.
Соберите штампы и билеты. За 2025-2026 у вас будет точная хроника. От этого зависит, считаются ли дни отсутствия непрерывно или суммарно. ФНС запросит их при проверке.
Если у вас есть крипта с большой прибылью, продавайте, пока вы резидент. После переезда подождите как минимум 6-7 месяцев — к тому моменту статус сменится, налог станет 30%. Лучше продать раньше.
Скриншоты биржи, выписки кошелька, договоры P2P. Без них нерезидент заплатит 30% со всей суммы продажи, а не с прибыли. Резидент может использовать вычет (до 250 000 ₽ в год по крипте), но это не спасает при больших суммах.
Для резидента — до 30 апреля следующего года, для нерезидента — аналогично. Укажите код дохода (1520 для крипты) и верный статус (1 — резидент, 2 — нерезидент). Штраф за неподачу — от 5% суммы налога.
Нужно. Если вы резидент, налог 13%, если нерезидент — 30%. Сам факт отсутствия менее 183 дней не освобождает от налога, только меняет ставку.
Соберите копии загранпаспорта со штампами, билеты, выписки о пересечении границы. ФНС может запросить их в течение 3 лет. Лучше вести таблицу самостоятельно.
Да. Налог в РФ зависит от налогового резидентства продавца, а не от места биржи. Если вы резидент, платите 13% с дохода, независимо от того, где проходила сделка.
Да. Налоговой базой является положительная разница между ценой продажи и ценой приобретения. Ставка применяется к этой разнице согласно статусу на дату продажи.
Нет. Налог определяется на момент получения дохода. Возврат статуса не отменяет обязанности платить по ставке 30% за прошлый период.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
