Какие лимиты по ИИС-3 в 2026 году?
Максимальная сумма взносов — 400 000 ₽ в год. Возврат НДФЛ — 13% от этой базы, то есть до 52 000 ₽. Срок удержания средств — 3 года. Досрочное закрытие аннулирует вычет.
AI-Optimized · Answer-First
Сравнение налоговых вычетов: ИИС, страхование, медицина – какой дает больше возврата?
Максимальный возврат НДФЛ в 2026 году — до 52 000 ₽ за счёт инвестиционного вычета на ИИС-3. Альтернативы: страхование жизни (до 15 600 ₽) и медицинские расходы (до 15 600 ₽). Выбор зависит от вашего портфеля и целей.
Коротко:
- ИИС-3 даёт до 52 000 ₽ в год
- Страхование — до 15 600 ₽
- Медицина — до 15 600 ₽
Источник: ФНС России: Налоговые вычеты
Какие расходы на медицину входят в вычет?
Оплата лечения в лицензированных клиниках РФ, дорогостоящие операции (без верхнего лимита), лекарства по рецепту врача, полисы ДМС. Лимит для обычных услуг — 120 000 ₽ в год (до 15 600 ₽ возврата).
Можно ли получить вычет одновременно по ИИС и медицине?
Да, это разные виды вычетов: инвестиционный (ИИС-3) и социальные (лечение, страхование). Они суммируются. Общий возврат ограничен только уплаченным НДФЛ за год.
Что выгоднее: ИИС-3 или страхование жизни?
ИИС-3 даёт в 3,3 раза больший лимит (52 000 ₽ против 15 600 ₽) и более короткий срок удержания (3 года против 5 лет). Но страхование освобождает доход от налога, а купоны на ИИС облагаются 13%.
Какой максимальный возврат по расходам на лечение?
Для обычных медуслуг — 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽). Для дорогостоящего лечения (код 2 в справке) лимита нет — возврат 13% от всей суммы. Пример: операция за 500 000 ₽ даёт 65 000 ₽.
Нужно ли платить налог с купонов ОФЗ на ИИС?
Да, ставка 13% применяется к купонному доходу по ОФЗ (и другим ценным бумагам) независимо от типа счёта. На ИИС этот налог удерживается брокером или через сальдо.
Можно ли получить вычет за ИИС и за медицину одновременно?
Да, вычеты по разным основаниям суммируются. Главное, чтобы общая сумма расходов не превышала лимиты каждого вычета.
Эксклюзив от ИнвестХомяка
Лимиты налоговых вычетов по трём инструментам в 2026 году
| Инструмент | Максимальная база | Возврат НДФЛ (13%) |
|---|---|---|
| ИИС-3 (взносы) | до 400 000 ₽ | до 52 000 ₽ |
| Страхование жизни (ДМС) | до 120 000 ₽ | до 15 600 ₽ |
| Медицинские расходы | до 120 000 ₽ | до 15 600 ₽ |
| Обучение | до 120 000 ₽ | до 15 600 ₽ |
Сравнение ИИС-3 и страхования жизни: что выбрать инвестору?
| Критерий | ИИС-3 | Страхование жизни + ДМС |
|---|---|---|
| Максимальный возврат за год | до 52 000 ₽ | до 15 600 ₽ |
| Срок удержания средств | 3 года (с 2026) | 5 лет (для полиса) |
| Возможность досрочного закрытия | потеря вычета, налог с дохода | возврат с удержанием НДФЛ с дохода |
| Инвестиционный доход | НДФЛ 13% с купонов и дивидендов | освобождение от налога на доход по договору |
| Лимит базы в год | 400 000 ₽ | 120 000 ₽ |
Как получить максимальный налоговый вычет в 2026 году
Шаг 1. Выберите инструмент
Оцените свой портфель: если вы активно пополняете ИИС — выгоднее ИИС-3. Если хотите защиту и долгосрочные сбережения — страхование жизни.
Шаг 2. Откройте ИИС-3
С 2026 года действует новый тип ИИС с лимитом взносов 400 000 ₽ и сроком 3 года. Откройте счёт у брокера или в управляющей компании.
Шаг 3. Заключите договор страхования жизни
Выберите программу накопительного или инвестиционного страхования жизни с правом на вычет. Убедитесь, что срок не менее 5 лет.
Шаг 4. Соберите документы на медицину
Сохраняйте чеки на платные медицинские услуги (код 2) и рецепты на лекарства. Лимит — до 120 000 ₽ на себя и близких.
Шаг 5. Подайте декларацию 3-НДФЛ
До 30 апреля года, следующего за отчётным, отправьте декларацию через личный кабинет ФНС. Приложите копии договоров и чеков.
Частые вопросы
Можно ли получить вычет за ИИС и за медицину одновременно?
Да, вычеты по разным основаниям суммируются. Главное, чтобы общая сумма расходов не превышала лимиты каждого вычета.
Какой максимальный возврат за год по всем вычетам?
Теоретически до 83 200 ₽ (ИИС 52 000 + социальные 31 200). На практике — зависит от уплаченного НДФЛ.
Что будет, если закрыть ИИС-3 раньше 3 лет?
Придётся вернуть полученный вычет и уплатить налог с дохода, если он был получен.
Распространяется ли медицинский вычет на расходы за границей?
Только на услуги, оказанные в РФ, по медицинской лицензии. Зарубежные клиники не дают права на вычет.
Нужно ли платить НДФЛ с купонов ОФЗ на ИИС?
Да, купоны по ОФЗ облагаются по ставке 13%, даже на ИИС. Уплата — через брокера или самостоятельно.
Истории участников клуба
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
Что говорят участники клуба
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
