Убыток по крипте можно зачесть, чтобы уменьшить или обнулить налог на прибыль в том же году. Сальдирование разрешено только внутри одной налоговой базы — доходы от крипты минусуются на убытки тоже от крипты. Перекладывать убыток на зарплату или дивиденды нельзя.
Да, но только в пределах 2026 года. Для переноса убытка на 2027 и далее нужно подать 3-НДФЛ именно за убыточный год. Без декларации ФНС не подтвердит убыток, и зачесть его в будущих периодах не получится.
Да, комиссии за покупку, продажу и вывод включаются в расходы. Налоговая база считается как разница между доходом и документально подтверждёнными расходами, включая комиссии. Храните скрины или выписки.
Да, это разрешено, если обе операции совершены в 2026 году. ФНС рассматривает все сделки с криптовалютами как одну группу. Сложите прибыли и убытки по всем криптоактивам, налог платите с чистой прибыли.
Налоговая база станет нулевой, налог платить не нужно. Неиспользованный остаток убытка можно перенести на будущие периоды (до 10 лет), но только если подана декларация за 2026 год.
Нет, страховые взносы начисляются только на доходы от трудовой деятельности. Криптооперации облагаются исключительно НДФЛ (13% — базовая ставка, 15% — если годовой доход превысил 5 млн ₽).
Биржи и банки передают данные в ФНС. В 2026 году ЦБ и ФНС усилили контроль за движением криптовалют. Без декларации налог доначислят по расчётной схеме — часто без учёта ваших убытков.
Нет, если за 2025 год не подана декларация. Только непрерывный перенос с подтверждённым убытком.
| Показатель | Без зачёта (₽) | С зачётом (₽) |
|---|---|---|
| Прибыль от продажи ETH | 1 000 000 | 1 000 000 |
| Убыток от продажи BTC | 0 | -400 000 |
| Налоговая база | 1 000 000 | 600 000 |
| НДФЛ 13% | 130 000 | 78 000 |
| Критерий | Без зачёта | С зачётом |
|---|---|---|
| Налог к уплате | Выше на сумму убытка × ставку | Ниже на ту же сумму |
| Риск штрафа | Есть, если не заплатили налог | Минимальный при правильном сальдировании |
| Необходимость декларации | Только если есть иные доходы от крипты | Обязательна при зачёте |
| Возможность переноса убытка на будущее | Нет | Да, при подаче декларации за убыточный год |
| Учёт убытка по разным активам (ETH, BTC, USDT) | Не учитывается | Учитывается в одной базе |
Выгрузите из бирж отчёты о покупке/продаже крипты за 2026 год. Определите финрезультат по каждой сделке в рублях по курсу ЦБ на дату операции. Учитывайте комиссии.
Сложите все убыточные сделки. Сальдировать можно только убытки 2026 года с прибылью того же года. Убытки прошлых лет не переносятся без декларации.
В Приложении 5 укажите доходы от продажи крипты и расходы (сумму покупки, комиссии). Если убыток превышает прибыль, налоговая база — 0 ₽.
Сделайте это до 30 апреля 2027 года. Удобнее через ЛК налогоплательщика на nalog.gov.ru — там встроенный расчёт и проверка.
Если после зачёта осталась прибыль, заплатите НДФЛ до 15 июля 2027 года. Штраф за просрочку — 20% от суммы налога + пени.
Нет, если за 2025 год не подана декларация. Только непрерывный перенос с подтверждённым убытком.
Да, это сальдирование. Сложите прибыли и убытки, налог — с чистой прибыли.
Вы обязаны сами подтвердить расходы. Если документов нет — налог на всю сумму продажи. Храните выписки.
Да, иначе перенести убыток на будущие периоды не получится. Декларация — единственное подтверждение для ФНС.
Скриншоты или выписки с биржи, подтверждающие дату, стоимость покупки и продажи, курс ЦБ. Желательно нотариально заверенные.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
