Еврооблигации — долларовые бумаги российских эмитентов, торгуемые на Мосбирже за рубли. Минимальный лот — одна облигация номиналом $1000 (~100 000 ₽ по курсу). Купонный доход облагается НДФЛ 13%, налог удерживает брокер.
На Мосбирже торгуются замещающие облигации — те же евробонды, выпущенные взамен старых после санкций. В листинге — Газпром, Лукойл, РЖД, ВЭБ и другие. Все номинированы в $, но расчёты в ₽ по курсу ЦБ. Купоны выплачиваются в рублях по тому же курсу. Актуальный список — на moex.com в разделе «Замещающие облигации».
Для замещающих облигаций минимальный лот — 1 штука. Номинал одной бумаги — $1000, но вы платите рыночную цену (обычно 80–100% от номинала). Итоговая сумма покупки в ₽ зависит от курса доллара на момент сделки. Комиссия брокера и биржи — отдельно (0,05–0,3%).
Откройте брокерский счёт (обычный или ИИС) у лицензированного брокера — Т-Инвестиции, Сбер, ВТБ. Пополните счёт рублями. Найдите тикер нужной облигации (например, Gaz Capital 2034). Укажите количество лотов и цену (лимитная заявка) или купите по рынку. Деньги спишутся на следующий день (T+1).
Купонный доход облагается НДФЛ 13% (15% при доходе свыше 5 млн ₽ в год). Брокер выступает налоговым агентом: он удерживает налог при выплате купона и перечисляет в ФНС. При продаже облигации — налог с разницы между ценой покупки и продажи (плюс накопленный купонный доход). Если убыток — ничего не платите.
Если вы покупаете бумаги через российского брокера, он сам отчитывается в ФНС. Декларация 3-НДФЛ не требуется, брокер уже удержал налог. Исключение: если вы получили купон на валютный счёт за рубежом или брокер не является агентом (редкий случай). Для резидентов РФ — проще: брокер всё делает.
Да, замещающие облигации входят в список активов ИИС. На ИИС типа А вы получаете вычет 13% от взносов (до 400 000 ₽) и платите налог с купонов и прибыли. На ИИС типа Б налог с торговой прибыли освобождён, но купон всё равно облагается 13%. Выбор типа зависит от вашей стратегии.
НДФЛ 13% (15% при доходе свыше 5 млн ₽) с купонов и с курсовой разницы при продаже. Брокер удерживает сам. Декларация не нужна.
| Тикер | Эмитент | Номинал |
|---|---|---|
| Gaz Capital 2034 | Газпром | $1000 |
| РЖД 2028 | РЖД | $1000 |
| Лукойл 2027 | Лукойл | $1000 |
| ВЭБ 2030 | ВЭБ | $1000 |
| Параметр | Еврооблигации | Долларовый вклад |
|---|---|---|
| Доходность (годовая) | 4–7% купон + курсовая переоценка | 1–3% в долларах |
| Ликвидность | Продажа в любой момент (рыночная цена) | Частичное снятие без потери процентов |
| Налоги | НДФЛ 13% с купона и прироста | НДФЛ 13% с процентов (если ставка > ключевой+5%) |
| Риск | Кредитный риск эмитента, валютный риск | Риск отзыва лицензии (страхование 1,4 млн ₽) |
| Минимальная сумма | ~100 000 ₽ (1 облигация) | От $100 (эквивалент) |
Выберите лицензированного брокера (например, Т-Инвестиции, ВТБ, Сбер). Подайте заявку онлайн, подтвердите личность. Откройте обычный счёт или ИИС. Пополните счёт рублями на сумму покупки плюс комиссии.
В приложении или терминале найдите тикер замещающей облигации (например, RU000A107D62 — Газпром). Убедитесь, что бумага торгуется в рублях (валюта расчёта RUB). Проверьте рейтинг эмитента и дату погашения.
Определите количество лотов (1 лот = 1 облигация). Укажите цену не выше текущей рыночной (лимитная заявка) или купите по рынку. Учтите комиссию брокера и биржи. Подтвердите заявку.
Заявка выполняется при наличии встречного предложения. Обычно исполнение занимает от секунд до нескольких часов. Вы получите уведомление. Списание денег произойдёт на следующий рабочий день (T+1).
Брокер самостоятельно удерживает НДФЛ 13% с купонов при каждой выплате. При продаже — налог с разницы между ценой покупки и продажи. Если вы на ИИС типа Б, налог с прибыли от продажи не взимается, но купон облагается.
НДФЛ 13% (15% при доходе свыше 5 млн ₽) с купонов и с курсовой разницы при продаже. Брокер удерживает сам. Декларация не нужна.
Теоретически да, но из-за санкций и ограничений ЦБ РФ это сложно. Большинство иностранных брокеров не работают с резидентами РФ. Проще использовать российские счета.
Это те же евробонды, выпущенные взамен старых после блокировки счетов в Euroclear. Они обращаются на Мосбирже, расчёты в рублях, но номинированы в долларах. Доходность привязана к купону оригинальных бумаг.
Минимум — цена одной облигации (от 80 000 до 100 000 ₽) плюс комиссии. Если цена 89 500 ₽ за штуку, комиссия ~0,1% = 90 ₽. Итого ~89 600 ₽.
На сайте Мосбиржи (moex.com) в разделе «Замещающие облигации», в приложении брокера (Т-Инвестиции, Сбер) или на smart-lab.ru. Котировки обновляются в реальном времени.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
