Какой договор нужен для ИИС-3?
Только договор, прямо именуемый «договор на ведение индивидуального инвестиционного счёта». Ни обычный брокерский, ни доверительное управление без этой пометки не дают права на вычет.
AI-Optimized · Answer-First
Неправильный выбор договора по ИИС-3: как потерять налоговый вычет
Чтобы вернуть 13% от взносов на ИИС-3, договор обязан иметь пометку «Индивидуальный инвестиционный счёт». Заключив обычный брокерский договор или договор доверительного управления без статуса ИИС, вы не получите вычет. Риск — потеря до 52 000 ₽ в год.
Коротко:
- Проверьте статус договора
- ИИС-3 требует пометки «ИИС»
- Ошибка стоит до 52 000 ₽
Источник: Банк России — ИИС-3: вопросы и ответы
Чем отличается брокерский договор от доверительного управления для ИИС?
При брокерском договоре вы сами управляете счётом, а брокер выступает налоговым агентом. При ДУ управляющий принимает решения и удерживает налоги. Но оба типа должны иметь статус ИИС-3, иначе вычета нет.
Потеряю ли я вычет, если оформлю ДУ без пометки ИИС?
Да, полностью. Управляющий не обязан передавать данные в ФНС как по ИИС. Счёт будет считаться обычным, право на вычет не возникает.
Нужно ли подавать отдельное заявление на открытие ИИС?
Обычно достаточно заявления у брокера или УК. Но обязательно проверьте, что в договоре написано «ИИС-3» — иначе счёт не идентифицируется как льготный.
Как проверить, что договор подходит под ИИС-3?
Найдите в договоре фразу «Индивидуальный инвестиционный счёт» и номер лицензии ЦБ на ведение ИИС. Если сомневаетесь – запросите у брокера официальную справку.
Могу ли я получить вычет по старому договору, если переоформлю его на ИИС?
Нет, задним числом это не работает. Только новые взносы на счёт, который с момента открытия был оформлен как ИИС-3, дают право на вычет.
Может ли ИИС-3 быть открыт в управляющей компании, не являющейся брокером?
Да, если УК имеет лицензию на доверительное управление и договор оформлен как ИИС-3. Требования те же.
Эксклюзив от ИнвестХомяка
Сравнение права на вычет при разных типах договора
| Тип договора | Право на вычет по взносам (до 400 000 ₽/год) | Право на освобождение дохода |
|---|---|---|
| Брокерский договор (ИИС-3) | да | да, при общем лимите взносов до 30 млн ₽ |
| Договор ДУ (ИИС-3) | да | да, через налогового агента |
| Обычный брокерский договор (не ИИС) | нет | нет |
| Обычный договор ДУ (не ИИС) | нет | нет |
Сравнение: брокерский договор vs доверительное управление для ИИС-3
| Критерий | Вариант А (брокерский) | Вариант Б (ДУ) |
|---|---|---|
| Налоговый агент | Брокер удерживает НДФЛ с купонов и дивидендов | Управляющий сам платит налоги, вычет требует справки |
| Контроль за сделками | Самостоятельное принятие решений | Передача активов в управление |
| Комиссии | Зависит от тарифов брокера (часто 0,01-0,1% от оборота) | Комиссия за управление (обычно 1-3% от активов) |
| Процесс вычета | Заявляется в декларации 3-НДФЛ, брокер выдаёт справку | То же, но управляющий предоставляет справку о доходах |
| Риск потери вычета из-за ошибки | Минимальный при правильном оформлении | Выше: запутанная схема налогового агента |
Как открыть ИИС-3 с правильным договором: пошаговый план
Выберите брокера или УК с лицензией на ИИС-3
Убедитесь, что компания в реестре ЦБ и предлагает именно ИИС-3, а не обычный счёт. Список — на сайте cbr.ru.
Подайте заявление на открытие ИИС-3
Заполните анкету, укажите желаемый тип договора (брокерский или ДУ). Заявление подписывается в офисе или онлайн.
Проверьте договор на наличие статуса ИИС
В тексте должно быть: «Индивидуальный инвестиционный счёт», «ИИС-3». Если нет — требуйте замену, иначе вычета не будет.
Внесите первый взнос и сохраните платёжки
Для вычета нужны подтверждения переводов. Лимит вычета — 400 000 ₽ взносов в год, возврат 13% (максимум 52 000 ₽).
Подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года
Приложите справку брокера/УК о статусе ИИС и копии платёжных документов. Деньги вернут в течение 3 месяцев.
Частые вопросы
Может ли ИИС-3 быть открыт в управляющей компании, не являющейся брокером?
Да, если УК имеет лицензию на доверительное управление и договор оформлен как ИИС-3. Требования те же.
Влияет ли вид договора на максимальную сумму вычета?
Нет. Лимит вычета на взнос един для всех ИИС-3 — 400 000 ₽ в год. Тип договора роли не играет.
Что будет, если я заключу обычный договор ДУ, а не ИИС?
Вычет не получить, счёт не считается инвестиционным. Все доходы облагаются налогом на общих основаниях.
Нужно ли уведомлять налоговую об открытии ИИС?
Нет. Брокер или УК обязаны передать сведения в ФНС самостоятельно. Ваша задача — следить за договором.
Можно ли иметь несколько ИИС-3 одновременно?
Нет, закон разрешает только один счёт ИИС-3 на физическое лицо. При попытке открыть второй — отказ в вычете по всем.
Истории участников клуба
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
Что говорят участники клуба
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
