Продажа золотых монет и слитков облагается НДФЛ. База — разница между ценой продажи и ценой покупки (фактическими расходами). Декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля следующего года, налог уплатить до 15 июля.
НДФЛ по ставке 13% (или 15% при превышении 5 млн ₽ совокупного дохода за год). База — положительная разница между ценой продажи и подтверждёнными расходами на покупку. Если монеты в собственности более 3 лет — налог не платите (освобождение по сроку владения).
База = сумма продажи минус сумма покупки (по документам). Если покупка была за 200 000 ₽, а продажа за 250 000 ₽, прибыль — 50 000 ₽. С них НДФЛ: 50 000 × 13% = 6 500 ₽. Если документы о покупке утеряны — можно применить имущественный вычет в размере 250 000 ₽ в год (для прочего имущества). Но выгоднее подтвердить расходы.
Договор купли-продажи (при покупке и при продаже), платёжные документы (чеки, выписки банка), акты приёма-передачи. Если покупали у банка — договор с банком и кассовый ордер. При продаже частному лицу — договор и подтверждение полученных денег. Все документы храните в сканах.
Да. Либо подтверждаете фактические расходы на покупку (бонус: можно добавить расходы на хранение в банковской ячейке, если есть договор), либо используете имущественный вычет 250 000 ₽ в год (код 906). Вычет применяется ко всем продажам прочего имущества суммарно за год. Если продали несколько предметов — вычет общий.
Налог считается с фактической прибыли. Если продали дешевле, чем купили — прибыли нет, налог не платите. Но если продали дороже — прибыль облагается. Банк при покупке может запросить ваши данные и передать в ФНС, но обязанности удерживать налог у источника у банка нет — платите сами.
Декларация 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля года, следующего за годом продажи (например, за 2026 год — до 30.04.2027). Сам налог уплачивается до 15 июля того же года. Если не подать — штраф 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (но не более 30% и не менее 1000 ₽). Пени начисляются с 16 июля.
Используйте имущественный вычет в размере 250 000 ₽ в год. Если сумма продажи меньше 250 000 ₽ — налог не платите вообще. Если больше — облагается превышение. Либо попробуйте восстановить договор через банк (хранят 5 лет).
| Цена покупки (₽) | Цена продажи (₽) | НДФЛ к уплате (₽) |
|---|---|---|
| 10 000 | 15 000 | 650 |
| 50 000 | 70 000 | 2 600 |
| 250 000 | 300 000 | 6 500 |
| 500 000 | 500 000 | 0 (нет прибыли) |
| Критерий | Продажа банку | Продажа частному лицу |
|---|---|---|
| Налоговые последствия | НДФЛ платите сами, банк не удерживает | То же, но риска доначислений больше из-за возможного занижения цены |
| Необходимые документы | Договор с банком, платёжка, акт приёма | Договор купли-продажи, расписка или перевод |
| Контроль ФНС | Банк может передать данные в ФНС (115-ФЗ) | Только если сумма крупная или частые операции |
| Цена сделки | Обычно ниже рыночной (спред банка) | Ближе к рыночной, но нужен покупатель |
| Риски | Минимальные, сделка легальная | Риск мошенничества, сложность подтверждения цены по «наличке» |
Найдите договоры, чеки, выписки. Если покупали у банка — запросите копии. При продаже — бумаги, подтверждающие получение денег (расписка, выписка по счёту, скрин перевода).
Из суммы продажи вычтите сумму покупки (по документам). Если расходы не подтверждены — используйте вычет 250 000 ₽. Пример: продали за 300 000 ₽, купили за 200 000 ₽ → база 100 000 ₽.
Скачайте программу «Декларация» с сайта nalog.gov.ru или заполните в личном кабинете налогоплательщика. Укажите доход от продажи и вычет (расходы или имущественный вычет). Приложите сканы документов.
До 30 апреля следующего года. Отнесите лично в ИФНС, отправьте почтой с описью вложения или через личный кабинет на nalog.gov.ru. Срок — 30 апреля 2027 для продаж в 2026 году.
До 15 июля после подачи декларации. Сумму НДФЛ можно узнать из квитанции, сформированной в личном кабинете. Реквизиты для оплаты — там же. Штрафы за просрочку — пени и 20% от суммы.
Используйте имущественный вычет в размере 250 000 ₽ в год. Если сумма продажи меньше 250 000 ₽ — налог не платите вообще. Если больше — облагается превышение. Либо попробуйте восстановить договор через банк (хранят 5 лет).
Если слитки в собственности более 3 лет — налог не платите (освобождение по сроку владения). Если меньше — налог рассчитывается как описано выше. Срок считается с даты покупки (по договору).
Сохраните аукционные каталоги с ценой, договор с аукционным домом, платёжное поручение. ФНС принимает любые документы, однозначно подтверждающие факт и сумму расходов. Если нет — используйте вычет.
Основная льгота — освобождение от налога при владении более 3 лет (ст. 217 НК РФ). Также можно не платить налог, если продажа в убыток. Имущественный вычет 250 000 ₽ — не льгота, а право уменьшить базу.
Штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (максимум 30% от налога, минимум 1000 ₽). Плюс пени на сумму налога с 16 июля. Если налог не уплачен — дополнительный штраф 20% от неуплаченной суммы (40% при умысле).
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
