ИИС-3 даёт возврат НДФЛ до 52 000 ₽ в год, но блокирует деньги на 5 лет. Для FIRE-стратегии критичен срок: забрать капитал раньше — потерять все льготы. Выбор между вычетом и ликвидностью — ключевой компромисс инвестора 2026.
Индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа — налоговый режим для ценных бумаг на бирже. Лимит пополнения — до 30 млн ₽, минимальный срок — 5 лет. Главный плюс: возврат 13% от внесённой суммы ежегодно (максимум 52 000 ₽). Минус: при досрочном закрытии льготы аннулируются, налог придётся доплатить с пенями.
На обычном счёте нет налогового вычета, но нет и ограничений: деньги можно заводить и выводить в любой момент без штрафов. ИИС-3 даёт вычет, но требует держать счёт открытым минимум 5 лет. После закрытия в течение 10 дней нужно вернуть льготы, если срок не выдержан.
Возврат 13% от взносов до 400 000 ₽ в год — реально 52 000 ₽. Купоны по облигациям и дивиденды облагаются НДФЛ 13% как обычно. Торговая прибыль — 13–15% (прогрессия с 2,4 млн ₽). Для FIRE-копилки вычет ускоряет накопление, но забирать деньги до пенсионного возраста рискованно из-за потери льгот.
Срок — минимум 5 лет. Если закрыть раньше — ФНС пересчитает вычеты и начислит пени. Для FIRE, где деньги нужны до 50 лет, это проблема: либо держать счёт 5+ лет, либо терять льготы. Второе ограничение — нельзя закрыть ИИС-3 частично, только целиком.
При горизонте 10+ лет и без досрочных снятий — ИИС-3 даёт чистый бонус 52 000 ₽ ежегодно. На обычном счёте этой прибавки нет, но вы гибки. При ключевой ставке ~16–18% вычет эквивалентен доходности ~13% годовых на сумму взноса. Для FIRE с ранним выходом — обычный счёт надёжнее.
Правила уже зафиксированы в НК РФ до 2027 года. Основные параметры (лимит, срок, вычет) не меняются. Возможны уточнения по списку бумаг и порядку закрытия. Для инвестора 2026 года риски низкие — нормы стабильны.
5 полных календарных лет с даты открытия. Если закрыть раньше — все налоговые вычеты придётся вернуть.
| Параметр | ИИС-3 | Обычный брокерский счёт |
|---|---|---|
| Лимит пополнения в год | До 30 млн ₽ | Безлимит |
| Налоговый вычет (возврат НДФЛ) | 13% от взноса до 400 000 ₽ (макс. 52 000 ₽) | Нет |
| Минимальный срок удержания | 5 лет (полных календарных лет) | Нет |
| Штраф при досрочном закрытии | Возврат всех полученных вычетов + пени по ставке ЦБ | Нет |
| Критерий | ИИС-3 | Обычный счёт |
|---|---|---|
| Доступность капитала | Только через 5 лет или с потерей льгот | В любой момент без потерь |
| Налоговый эффект на взнос | До +52 000 ₽/год (13% возврат) | 0 ₽ |
| Горизонт планирования | Только долгосрочный (5+ лет) | Любой |
| Подходит ли для FIRE | Да, при отказе от изъятий до 5 лет | Да, для любых FIRE-сценариев |
| Риск изменения правил | Низкий (НК РФ до 2027) | Никакого регуляторного риска |
Если до пенсии меньше 5 лет — ИИС-3 не даст вычета полностью. Выгоднее обычный счёт. Если больше 5 лет — ИИС-3 даёт бонус.
Посчитайте, сколько реально сможете вносить в год. Вычет 13% от суммы до 400 000 ₽ — это максимум 52 000 ₽. Сравните с альтернативной доходностью на обычном счёте.
Убедитесь, что не потребуется срочно забрать деньги в первые 5 лет. Если есть вероятность — выбирайте обычный счёт.
Для ИИС-3 — любой брокер с лицензией ЦБ (например, Т-Инвестиции, БКС, ВТБ). Для обычного счёта — аналогично.
Если выбрали ИИС-3, вносите 400 000 ₽ в год равномерно в начале года — вычет получите быстрее. На обычном счёте — пополняйте по своему графику.
5 полных календарных лет с даты открытия. Если закрыть раньше — все налоговые вычеты придётся вернуть.
Да, счёт бессрочный. Льготы продолжают действовать каждый год при пополнении до лимита.
Вычет 13% от взноса — это гарантированный бонус, но он меньше, чем доходность коротких ОФЗ. При большом портфеле и гибкости — обычный счёт может быть выгоднее.
Да, налог у источника — 13% с купонов и дивидендов. Исключений для ИИС-3 по этому налогу нет.
Да, если не планируете снимать деньги первые 5 лет. После снятия 5-летнего срока — вы можете выводить прибыль без потери вычета, но налоги с дохода остаются.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
