ИИС-3 на три года даёт право на налоговый вычет 13% с взносов до 400 000 ₽ в год. Доходность формируется выбранными инструментами — чаще всего покупают короткие ОФЗ с двузначной доходностью (ориентир ~16-18%). В подборке — пять банков с лучшими условиями для открытия и обслуживания счёта.
Доходность зависит от инструментов. Короткие ОФЗ с погашением через 3 года дают ориентир ~16-18% годовых до вычета налогов. Купоны облагаются НДФЛ 13%, чистая доходность будет ниже. Акции и фонды могут показать как плюс, так и минус — не обещаем.
Можно выбрать один из двух: вычет на взносы (тип А) — возврат 13% от внесённой суммы, максимум 52 000 ₽ в год при взносе 400 000 ₽. Либо вычет на доход (тип Б) — освобождение от налога на прибыль, но он доступен только при сроке счёта от 5 лет. Для 3 лет остаётся только тип А.
Тинькофф, Сбер, ВТБ, Альфа-Банк, Газпромбанк. Отбирали по минимальному порогу входа, комиссиям за сделки и возможности купить ОФЗ. Все банки входят в реестр ЦБ и предлагают ИИС-3.
ИИС-3 — наследник ИИС-2, но с минимальным сроком 3 года (против 3 лет в старом ИИС-2, который уже не открыть). Ключевое: ИИС-3 позволяет совмещать вычет на взнос и освобождение от налога на доход, но по отдельности. Для 3 лет — только вычет на взнос.
Да, но тогда придётся вернуть весь полученный ранее налоговый вычет и заплатить пени. Счёт аннулируется, льготы теряются. Поэтому досрочное закрытие крайне невыгодно.
Купонный доход по облигациям (включая ОФЗ) облагается НДФЛ 13%. Налог удерживается брокером автоматически. Если вы не используете вычет на доход (тип Б), налог взимается в полном объёме. При типе А вычет на взнос не отменяет налог на купоны.
У большинства банков — 0 ₽ (Сбер, Тинькофф, Альфа). ВТБ просит 10 000 ₽. Важно: для получения вычета нужно внести хотя бы 1 ₽ в налоговом периоде.
| Банк | Минимальный взнос | Комиссия за сделки с ОФЗ |
|---|---|---|
| Тинькофф | 0 ₽ | 0,3% от суммы |
| Сбер | 0 ₽ (депозит не обязателен) | 0,3% от суммы |
| ВТБ | 10 000 ₽ | 0,3% от суммы |
| Альфа-Банк | 0 ₽ | 0,3% от суммы |
| Критерий | Покупка коротких ОФЗ | Покупка фондов акций (ETF) |
|---|---|---|
| Срок инвестиций | 3 года | 3 года |
| Ориентир доходности (до вычета налогов) | 16–18% годовых | 0–30% годовых (волатильно) |
| Риск | Низкий (ставка ЦБ, дефолт госбумаг минимален) | Высокий (рыночный) |
| Налог на купоны/дивиденды | 13% с купонов | 13% с дивидендов |
| Налоговый вычет | 13% на взнос до 400 000 ₽ | 13% на взнос до 400 000 ₽ |
Сравните условия по минимальному взносу и комиссиям. Отдайте предпочтение банку, в котором у вас уже есть зарплатная карта — это упростит пополнение.
Паспорт, ИНН, СНИЛС. У некоторых банков заполнение анкеты и подписание договора идёт через мобильное приложение — достаточно паспорта.
Заполните анкету, подпишите договор простой электронной подписью. Банк откроет счёт в течение 1 рабочего дня — c этим проблем не бывает.
Внесите сумму до 400 000 ₽ в год. Для получения вычета нужно успеть до 31 декабря. Даже 10 000 ₽ дадут возврат 1 300 ₽.
Купите короткие ОФЗ с погашением через 3 года или ETF на облигации. Убедитесь, что бумаги торгуются на Московской бирже — все банки из рейтинга дают к ним доступ.
У большинства банков — 0 ₽ (Сбер, Тинькофф, Альфа). ВТБ просит 10 000 ₽. Важно: для получения вычета нужно внести хотя бы 1 ₽ в налоговом периоде.
Налог на купонный доход (13%) уже уплачен. При продаже бумаг налог на прибыль (разницу между ценой продажи и покупки) — тоже 13%. Если вы не использовали вычет по типу А, можно применить вычет по типу Б, но для 3 лет он не действует (нужно 5 лет).
Нет, на одно физлицо — только один ИИС-3. Исключение — переход из другого брокера без закрытия счёта (перевод с сохранением срока).
Да, процедура перевода регламентирована ЦБ. Важно: перевод не должен разрывать трёхлетний срок. Обратитесь в новый банк — он инициирует перевод, старый банк обязан передать активы в течение 30 дней.
Короткие ОФЗ — облигации федерального займа с погашением через 2–4 года. Они привязаны к ключевой ставке ЦБ и практически безрисковы. В 2026 году их доходность — двузначная, что делает их основным инструментом для консервативного портфеля ИИС-3.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
