Что такое брокерский счёт и как его открыть

Брокерский счёт — это вход на биржу. Самостоятельно торговать на Мосбирже не может никто: только через лицензированного брокера, подключённого к торговой системе. Счёт работает как банковский: на нём хранятся ваши деньги и ценные бумаги, а вы отдаёте приказы брокеру (купить акцию, продать облигацию, выставить лимитную заявку). Зачем он нужен: получить доступ к более чем восьмистам акциям российских компаний (Яндекс, Газпром, СБЕР, Норильский никель, МТС, ЛукОйл), облигациям государственных и частных эмитентов (начиная с 1000 рублей за одну бумагу), ПИФам, паевым фондам, иностранным активам и фондам. Комиссия брокера за сделку — обычно 0,05–0,1% от суммы операции. Пример: если вы покупаете акции на 100 тысяч рублей, комиссия составит 50–100 рублей. Ваши деньги и бумаги защищены до 1,4 млн рублей АСВ, если брокер разорится.

В России три основных типа счетов: обычный брокерский счёт, ИИС-3 (индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа) и счет через ПАО Сбербанк. На обычном брокерском счёте платите налог 13% на прибыль от продажи ценных бумаг (если вы налоговый резидент Российской Федерации). На ИИС-3 государство возвращает 13% налога от суммы денег, которую вы внесли на счёт (не от прибыли, а от внесения!). Максимум можно внести 440 тысяч рублей в год, и вычет составит до 57 тысяч рублей налога. Если внесли 400 тысяч, государство вернёт вам налог 52 тысячи рублей. Счёт у Сбербанка немного отличается процедурой открытия, но основной принцип одинаков. Выбор между ними: планируете держать акции долго и вносить до 440 тысяч в год — открывайте ИИС, это выгоднее. Торгуете активно и много зарабатываете — обычный счёт проще. Большинство опытных инвесторов открывают оба типа счётов у разных брокеров одновременно.

Минимальный набор: паспорт (скан или фото через мобильное приложение), ИНН (номер налогоплательщика — получите через Госуслуги за минуту или проверьте на официальном сайте ФНС), и заявление о намерении открыть инвестиционный счёт. Брокер дополнительно может попросить справку 2-НДФЛ (подтверждение ваших доходов) или выписку из банка, подтверждающую источник поступления средств, если вы вносите сумму более 100 тысяч рублей за один раз или открываете ИИС-3. Вся процедура открытия счёта проводится полностью онлайн — в офис брокера ходить не надо. Счёт обычно открывается за 15 минут, хотя иногда требуется подождать до одного дня, пока брокер проверит ваши документы. Для ИИС-3 потребуется копия уведомления о присвоении ИНН (скачайте из личного кабинета ФНС). После одобрения вы получите номер счёта, пароль и инструкции по пополнению средств.

По закону Российской Федерации минимума для открытия счёта нет — счёт можно открыть с одного рубля. Но практически вносить менее 10 тысяч рублей смысла не имеет: комиссия брокера (даже 0,05%) съест весь потенциальный доход на таких микросуммах. Для полноценного инвестирования разумный минимум — 20–50 тысяч рублей. Эта сумма позволит купить несколько разных акций и облигаций, распределив инвестиционный риск между бумагами. После открытия счёта пополнять его можно в любой момент без никаких ограничений по срокам и количеству операций. Деньги переводятся со своего банковского счёта на счёт брокера обычно за один-три дня, после чего вы можете начинать торговлю. ИИС имеет годовой лимит — максимум можно внести 440 тысяч рублей в год, но вносить эту сумму можно несколькими частями. Многие новички сначала вносят 10–20 тысяч, разбираются в интерфейсе, потом довносят.

Все доходы от продажи акций и облигаций облагаются налогом на прибыль в размере 13 процентов для налоговых резидентов Российской Федерации. Пример расчёта: купили акцию за 1000 рублей, продали за 1100 рублей — прибыль 100 рублей, налог 13 рублей. Брокер самостоятельно рассчитает налог и удержит его при выводе денег со счёта. Дивиденды (денежные выплаты от компаний своим акционерам) облагаются теми же 13 процентами, но налоговый агент (брокер или банк) удерживает налог сразу в момент начисления дивиденда на счёт. На ИИС-3 налоговый вычет работает совершенно по-другому: вносите деньги на счёт, и государство готово вернуть 13 процентов налога от суммы внесения (не от прибыли, а от суммы внесённых средств!). Пример: внесли 300 тысяч рублей на ИИС — получите вычет до 39 тысяч рублей. Главное преимущество ИИС: налоговый вычет остаётся в собственности инвестора даже при убытках от продажи бумаг.

Главный инвестиционный риск — это рыночный риск. Акция, которую вы купили за 1000 рублей, может упасть в цене до 500 рублей — это ваш убыток, брокер здесь совсем не виноват. Это риск выбора конкретных бумаг и просчётов в аналитике, не системный риск брокерского счёта. Но есть и риск самого брокера: если он разорится, ваши деньги и ценные бумаги защищены Агентством по страхованию вкладов до 1,4 млн рублей на одного брокера. В самом худшем случае получите компенсацию в течение 1–2 месяцев. Ещё ограничения в системе: иностранные акции и некоторые облигации доступны только при наличии подтверждённой квалификации инвестора (нужно пройти специальный тест, чтобы подтвердить, что вы осознаёте риски). На отдельные операции действуют лимиты в выплатные дни торговли на бирже, но обычной торговле это не мешает. Выбирайте брокеров с чистой репутацией и действующей лицензией ЦБ РФ.