Продали золото (слитки, монеты, ОМС) раньше минимального срока — заплатите 13% с разницы. Срок владения от 3 лет полностью освобождает от НДФЛ. Главное — успеть подать декларацию до 30 апреля следующего года.
Дата покупки — день подписания акта приёма-передачи или договора, а не дата зачисления на счёт. Для каждой партии (лот) срок считают отдельно. Если купили слиток 2 года назад, а монету — полгода назад, то по слитку налог нулевой при продаже через 3 года, по монете — 13% с прибыли.
Зависит от суммы покупки. Если покупка была дороже ₽900 000, выгоднее показать расходы — налог будет с реальной прибыли. Если чеков нет или цена покупки ниже ₽900 000, берите фиксированный вычет. Пример: купили за ₽800 000, продали за ₽1 200 000 — вычет даст налог с ₽400 000 ((1 200 000 — 800 000) — 900 000), а по расходам — с ₽400 000 (1 200 000 — 800 000). Вычет выгоднее.
Срок владения считайте по каждой части отдельно. Если 1 слиток куплен 4 года назад, а второй — 1 год назад, то налог платите только со второго. База = (цена продажи части — её цена покупки). Вычет ₽900 000 применяется ко всем продажам золота за год суммарно, а не к каждой сделке.
Даже при нулевом налоге, если вы продали золото, вам нужно отчитаться. Исключение — если срок владения превышает 3 года и сумма продажи за год не превышает ₽900 000. В остальных случаях заполняйте 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Штраф за неподачу — 5% от налога за каждый месяц, но не более 30%.
Да, все имущественные вычеты по разным объектам суммируются в пределах ₽900 000 общего лимита на год. Если вы продали квартиру (вычет ₽1 млн) и золото на ₽500 000, то вычет по золоту не получите — лимит исчерпан. Выгоднее разделить продажи по разным годам.
Обмен признаётся реализацией. Если дата обмена отличалась от даты покупки первого актива, возникает доход. Налог считайте с разницы между ценой обмена (рыночная) и ценой покупки. Если без доплаты — база может быть нулевой, но декларация нужна.
5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, максимум 30% и минимум ₽1 000, если налог нулевой.
| Ситуация | Налоговая база | НДФЛ к уплате |
|---|---|---|
| Продажа слитка, купленного за ₽1 200 000 (чек есть), продажа за ₽1 500 000 | ₽300 000 (1 500 000 — 1 200 000) | ₽39 000 |
| Продажа монеты, купленной за ₽500 000 (чека нет), продана за ₽800 000 | ₽0 (применён вычет ₽900 000: 800 000 — 500 000 = 300 000, минус 900 000 = 0) | ₽0 |
| Продажа двух слитков: один куплен 4 года назад за ₽1 000 000, продан за ₽1 300 000; второй куплен 2 года назад за ₽800 000, продан за ₽1 100 000 | Только второй слиток: ₽300 000 (1 100 000 — 800 000) | ₽39 000 (первый слиток — без налога, срок >3 лет) |
| Продажа ОМС (обезличенный металл) без подтверждения расходов: продано за ₽2 000 000, куплено за ₽1 500 000, но чеков нет | ₽1 100 000 (2 000 000 — 900 000) | ₽143 000 |
| Критерий | Вычет ₽900 000 | Вычет в сумме расходов |
|---|---|---|
| Суть вычета | Фиксированная сумма, уменьшает доход | Уменьшает доход на документально подтверждённые затраты |
| Что нужно подтверждать | Ничего не нужно (заявляется в декларации) | Договор купли, платёжка, чек, выписка банка |
| Когда выгоден | Если чека нет или расходы < ₽900 000 | Если реальные расходы > ₽900 000 |
| Как применяется к нескольким продажам за год | Один раз на все продажи золота суммарно | К каждой сделке — свои расходы, не суммируются |
| Риск при частичной продаже | Вычет «съедается» полностью, даже если продали только часть | Можно применить только к той части, которую продали (пропорционально) |
Договор покупки, чек, акт приёма-передачи, выписка из банка о списании. Если документов нет — вы не сможете подтвердить расходы, придётся использовать вычет ₽900 000. Наличие бумаг напрямую влияет на итоговую сумму налога.
Дата в договоре купли — начало срока. Если покупали частями — по каждой части отдельно. Если с момента покупки прошло 3 года и больше — НДФЛ не начисляется, но декларацию подать нужно (если сумма > ₽900 000).
Сложите доходы от всех продаж золота. Вычтите либо расходы (с чеками), либо вычет ₽900 000. Получите базу. Умножьте на 13%. Если есть убыток от одной сделки, он не уменьшает прибыль от другой — считайте каждую отдельно.
Раздел «Доходы» — укажите код дохода (от реализации имущества). В разделе «Вычеты» выберите «Имущественный» и укажите сумму. Система сама посчитает налог. Проверьте, что ИНН и паспортные данные актуальны.
Сделать это нужно до 30 апреля 2027 года (для продаж в 2026). Уплатить НДФЛ — до 15 июля 2027 года. Прикрепите скан-копии подтверждающих документов. Отправляйте только с электронной подписью (оформите бесплатно в приложении «Госключ»).
5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, максимум 30% и минимум ₽1 000, если налог нулевой.
Нет, налог платится с прибыли. Убыток не уменьшает налог по другим доходам. Декларацию подать нужно, чтобы зафиксировать нулевой доход и избежать блокировки счёта.
Да, если вы купили золото на ИИС, то до закрытия счёта налог не удерживается. При досрочном закрытии (до 3 лет) придётся вернуть все вычеты и уплатить налог уже с продажи.
Для слитков и монет — код 1511 (доход от реализации иного имущества, не ценных бумаг). Для ОМС — код 4800 (иные доходы). В обоих случаях используйте имущественный вычет с кодом 903 (в пределах ₽900 000) или подтверждение расходов.
Нет, для золота нет механизма «зачёта» при реинвестировании, как для ценных бумаг. Каждая продажа — налогооблагаемое событие.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
