Самозанятые в РФ не подают налоговые декларации — для них работает приложение «Мой налог». Если доходов от самозанятости не было, ничего отправлять в ФНС не нужно. Однако для банков или госорганов может потребоваться справка об отсутствии дохода — рассказываем, как её получить и что учесть инвестору.
Нет, закон не требует. Вы регистрируетесь в «Мой налог», и ФНС видит ваши операции (или их отсутствие) автоматически. Если за период (месяц, квартал, год) не было чеков, налоговая считает, что дохода не было — обязанность подавать нулевой отчёт отсутствует. Нюанс: если вы параллельно получаете инвестиционный доход (купоны, дивиденды), он не относится к самозанятости, и по нему действуют обычные правила НДФЛ.
Откройте приложение «Мой налог» → раздел «Доходы» → «Справки». Выберите период (например, год). Если чеков за этот период не было, справка покажет нулевые суммы. Скачайте PDF-файл — он заверен электронной подписью ФНС. Этот документ подходит для банков, соцзащиты, госорганов. Факт: справка формируется за любой выбранный промежуток, даже если вы не регистрировали ни одного чека.
Ставка НПД — 4% при работе с физлицами, 6% — с юрлицами и ИП. Но доход от акций, облигаций (включая ОФЗ), ETF и криптовалюты к самозанятости не относится — с него удерживается НДФЛ 13–15% (резидентам РФ). Важный нюанс: если вы одновременно самозанятый и получаете инвестиционный доход, их нужно строго разделять в учёте. Смешивать нельзя — иначе налоговая может переквалифицировать доход.
Вы не обязаны подавать никаких отчётов. Просто продолжаете быть зарегистрированным. Налоговая может присылать напоминание о необходимости формировать чеки, но штрафа за отсутствие дохода нет. Риск: если на вашем расчётном счёте или карте появляются поступления (например, от продажи ценных бумаг или возврат займа), ФНС может запросить пояснения. Лучше сразу подтвердить, что это не доход от самозанятости.
Нет, потому что самозанятые освобождены от подачи деклараций (3-НДФЛ) по доходам от самозанятости. Штраф по ст. 119 НК РФ за непредставление декларации на самозанятых не распространяется. Но если вы не сдали 3-НДФЛ по инвестиционным доходам (например, продали активы ранее 3 лет), штраф возможен — это отдельная обязанность.
Самозанятый не отражает инвестиционные доходы в «Мой налог». Для них нужно подавать 3-НДФЛ (если налог не удержан брокером) или дождаться уведомления от брокера. Купоны по ОФЗ и корпоративным облигациям облагаются НДФЛ 13–15% — брокер удерживает налог автоматически. Самозанятость к этому отношения не имеет. Нюанс: если вы используете спецсчёт (ИИС), то есть свои правила налоговых вычетов.
Нет. Самозанятые освобождены от подачи 3-НДФЛ по доходам от самозанятости. По инвестиционным доходам декларация подаётся отдельно, если налог не удержан брокером.
| Шаг | Что делать | Срок |
|---|---|---|
| Регистрация | Скачать «Мой налог», пройти регистрацию | Перед началом деятельности |
| Получение дохода (если есть) | Зафиксировать чек в приложении | В день получения |
| Нулевой доход | Ничего не предпринимать | Не требуется |
| Справка о доходах | «Доходы» → «Справки» → выбрать период | По требованию банка / ФНС |
| Критерий | Самозанятый (НПД) | ИП (УСН 6%) |
|---|---|---|
| Максимальный доход в год | 2,4 млн ₽ | ~265,8 млн ₽ (лимит УСН 2025) |
| Ставка налога | 4% (физлица) / 6% (юрлица) | 6% с доходов (или 15% «доходы минус расходы») |
| Отчётность | Через приложение, без деклараций | Ежеквартальные декларации, КУДиР |
| Налог с инвестиций | Отдельно НДФЛ 13–15% | Отдельно НДФЛ 13–15% (доходы от ЦБ не облагаются УСН) |
| Найм сотрудников | Нельзя | Можно (с ограничениями) |
Скачайте официальное приложение ФНС (iOS / Android). Для регистрации понадобится паспорт, ИНН и фото. Регистрация занимает 5 минут.
В приложении выберите «Регистрация». Подтвердите статус — через паспорт РФ или через Госуслуги. После одобрения вы получите уведомление.
Убедитесь, что за нужный период (месяц, квартал, год) вы не формировали чеки. Если чеки были, справка покажет сумму дохода — тогда она не будет нулевой.
В разделе «Доходы» нажмите «Справки». Выберите период, за который хотите подтвердить отсутствие дохода. Приложение сгенерирует PDF с нулевыми значениями.
Справка подписана электронной подписью ФНС — её можно сразу переслать в банк, госорган или загрузить в личный кабинет налогоплательщика. Храните копию для себя.
Нет. Самозанятые освобождены от подачи 3-НДФЛ по доходам от самозанятости. По инвестиционным доходам декларация подаётся отдельно, если налог не удержан брокером.
Ничего, налог 0 ₽ — платить нечего. Штраф за неуплату при отсутствии дохода невозможен. Но если вы зарегистрировали чек и не уплатили налог вовремя, начислят пени.
Нет. Доход от купли-продажи ценных бумаг, дивидендов и купонов не относится к видам деятельности, разрешённым для НПД. Попытка оформить такой доход как самозанятость приведёт к отказу в постановке на учёт или штрафу.
Банк может запросить справку из «Мой налог» или выписку по счету. Если справка нулевая, но на счёт регулярно приходят суммы (например, от дивидендов), банк может заподозрить нецелевое использование статуса. Предоставьте пояснения.
Для самозанятости — рисков нет, вы ничего не должны. Но если у ФНС возникнут вопросы из-за движения по счетам (например, поступления от продажи квартиры), справка о нулевом доходе поможет снять подозрения. Лучше иметь её наготове.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
