4% и 6%
— это самый простой легальный способ работать на себя в России: без бухгалтера, без деклараций, без касс. Государство берёт небольшой процент с каждого чека, а взамен снимает почти всю бумажную нагрузку.
Налог на профессиональный доход (НПД) — это специальный налоговый режим для самозанятых: 4% при работе с физлицами, 6% — с юрлицами и ИП, лимит дохода 2,4 млн руб/год. Регистрация занимает 10 минут через приложение «Мой налог», отчётность сдавать не нужно, чеки формируются автоматически. Режим подходит фрилансерам, репетиторам, мастерам, но не подходит для перепродажи товаров и найма сотрудников.
НПД — это налог на профессиональный доход, специальный режим для самозанятых. Ставка — 4% с доходов от физлиц и 6% от юрлиц и ИП, лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год.
Налог на профессиональный доход появился в 2019 году как эксперимент и распространился на всю страну. По данным nalog.gov.ru, режим рассчитан на тех, кто оказывает услуги или продаёт товары собственного производства лично, без наёмных работников. Идея простая: государство хочет вывести фриланс из «серой» зоны и предлагает за это льготные условия — низкие ставки и минимум бюрократии.
Платить НПД может физлицо или ИП. Ставки фиксированные и зависят только от того, кто заплатил: 4% — если деньги пришли от обычного человека, 6% — если от компании или другого ИП. Никаких страховых взносов сверху платить не обязательно (но и пенсионный стаж сам по себе не идёт — об этом ниже). Лимит годового дохода — 2,4 млн рублей. Превысил — режим автоматически слетает, и придётся выбирать другой: УСН, патент или ОСНО.
Главное преимущество — отсутствие отчётности в привычном виде. Не нужно подавать декларации, вести КУДиР, держать кассу. Приложение «Мой налог» само формирует чек, само считает налог, само отправляет уведомление до 12-го числа следующего месяца. Платить — до 28-го числа. Просрочил — начисляются пени, как и по любому другому налогу.
Допустим, вы фотограф, репетитор по математике или делаете торты на заказ. Раньше выбор был между «работать вчёрную» (риск) и «открыть ИП» (взносы, отчёты, банк-клиент). НПД закрывает эту дыру: вы остаётесь физлицом, но работаете легально и можете показывать доход — например, при подаче на ипотеку или визу.
Порядок действий выглядит так:
Отдельно стоит сказать про «налоговый бонус». При регистрации государство даёт 10 000 рублей — это не деньги на счёт, а скидка на налог: пока бонус не израсходуется, ставка снижается с 4% до 3% и с 6% до 4%. Применяется автоматически.
Чтобы понять, подходит ли вам режим, проверьте три условия: вы не нанимаете сотрудников по трудовому договору, вы не перепродаёте чужие товары и ваш годовой доход укладывается в 2,4 млн. Если хотя бы одно условие нарушено — НПД не для вас.
По умолчанию — нет. НПД не включает обязательные пенсионные взносы, поэтому период работы на этом режиме в страховой стаж не засчитывается. Чтобы стаж шёл, нужно добровольно вступить в правоотношения с Социальным фондом и платить взносы самостоятельно — заявление подаётся через приложение «Мой налог», условия и размер взноса публикуются на sfr.gov.ru. Это осознанный выбор: одни предпочитают экономить и копить на пенсию иначе, другие — формировать стаж официально.
Просто и без отчётности.
4% с доходов от физлиц, 6% — от юрлиц и ИП.
Налог считает приложение «Мой налог», декларации не нужны.
Постановка на учёт онлайн, без визита в налоговую.
Источники: Источник: ФНС России (nalog.gov.ru), Источник: Госуслуги (gosuslugi.ru).
Главное в одной таблице.
| Параметр | Значение | Комментарий |
|---|---|---|
| Ставка с физлиц | 4% | С доходов от обычных клиентов |
| Ставка с юрлиц/ИП | 6% | С доходов от организаций |
| Лимит дохода | 2,4 млн ₽/год | При превышении режим теряется |
| Отчётность | Нет | Чеки и расчёт — в приложении «Мой налог» |
Реальные отзывы — про опыт и атмосферу клуба, без обещаний заработка.
«Заходил без ожиданий — на деле оказалось кайфовое, живое сообщество. Много пользы, обучения. Люди настоящие, можно спокойно общаться, не чувствовать себя дураком. Захожу не только из-за инвестиций — просто интересно там быть.»
«Клуб просто замечательный, атмосфера ламповая, уютная, добрая — ассоциация с семейным кафе, сюда хочется вернуться. Огромный выбор качественной, структурированной информации: мнения, анализы, обзоры. Инвестируй в знания.»
«От Хомячьего канала всегда веяло теплом. Автору удалось собрать одно из лучших комьюнити по инвестициям — объединить людей, которые движутся к своим целям, поддерживают и помогают друг другу. Клуб стал частью моей жизни.»
«На мой взгляд, большинство людей переплачивают налоги или недополучают вычеты не потому что жадное государство, а потому что не знают механики. Я сам несколько лет не подавал на часть вычетов — просто не разбирался в деталях, а разбираться казалось сложно. В клубе это обсуждают участники, которые уже прошли через декларации, отказы ФНС и повторные подачи — их опыт дешевле, чем учиться на своих ошибках.»
— автор клуба, @tradernocryРазрозненные статьи и ролики, пробы вслепую, никто не подскажет на развилке.
Разборы, ответы Совета старейшин и поддержка ~200 практиков — двигаешься быстрее и спокойнее.
Это меньше, чем обходится одна ошибка новичка на старте. А взамен — месяцы, а то и годы, которые не уйдут на самостоятельные пробы: ты учишься на опыте ~4500 участников, а не на собственных просчётах.
Доступно — и без «дорогого» обучения на собственных деньгах вслепую.
Живые разборы, Совет старейшин и ответы вместо разрозненных статей и роликов.
Клуб работает и растёт — люди остаются, потому что видят пользу.
На наш взгляд — да, стоит. Но решать тебе: начни бесплатно с открытого канала.
Авторская заметка · Самозанятость: удобно, но не навсегда
На мой взгляд, режим самозанятого — один из редких случаев, когда государство сделало что-то действительно удобное для небольшого бизнеса. Но многие используют его либо не в полную силу, либо не понимают ограничений — и в итоге попадают в неприятные ситуации.
В клубе среди участников немало фрилансеров и людей с нерегулярным доходом — и вопрос самозанятости всплывает регулярно. Типичные слепые пятна: люди не знают, что режим НПД закрывает доступ к ряду налоговых вычетов, включая инвестиционный вычет по ИИС — потому что вычеты привязаны к уплаченному НДФЛ, которого у самозанятого нет. Это неочевидное ограничение, о котором мало кто думает в момент регистрации.Ещё один момент — лимит дохода: при его превышении режим автоматически прекращает действовать, и человек оказывается в налоговой неопределённости, если не подготовился заранее.
Самозанятость — хороший старт и удобный инструмент для подработок и проектной работы. Но если ваш доход растёт или вы планируете активно использовать налоговые льготы, стоит заранее понять, где у этого режима потолок и что будет дальше. Осведомлённость здесь стоит дороже, чем кажется.
— автор клуба, @tradernocry
Дальше — про налоги и личные финансы.
Налог на профессиональный доход (режим «самозанятого») действует в РФ с 2019 года и распространён на все регионы. К началу 2026 в реестре ФНС — более 13 млн самозанятых, средний месячный доход — 56 тыс ₽.
| Параметр | НПД (самозанятый) | ИП на УСН «доходы» |
|---|---|---|
| Ставка от физлиц | 4% | 6% |
| Ставка от юрлиц/ИП | 6% | 6% |
| Лимит дохода в год | 2,4 млн ₽ | 251,4 млн ₽ |
| Страховые взносы | добровольно | 53 658 ₽ + 1% свыше 300 тыс |
| Отчётность | чек в «Мой налог» | декларация раз в год + КУДиР |
| Налоговый бонус при регистрации | 10 000 ₽ | нет |
Совмещение: НПД можно использовать параллельно с работой по найму (но не с доходом от того же работодателя в течение 2 лет после увольнения). Превышение лимита 2,4 млн ₽ — автоматический переход на ОСН или НДФЛ.
4% с доходов от физлиц и 6% — от юрлиц и ИП. Других налогов с этого дохода платить не нужно.
2,4 млн ₽ в год. При превышении право на НПД теряется до конца года.
Через приложение «Мой налог» или банк-партнёр — постановка на учёт занимает пару минут.
Нет, это образовательный обзор налогового режима.
Нет. Клубу около полутора лет, в нём ~4500 участников, есть реальные отзывы и открытый канал, где видно живое общение. А ещё действует гарантия: не понравится — вернём деньги в течение 24 часов.
Да. Материалы структурированы и подаются простым языком, а в чате можно спокойно задавать вопросы Совету старейшин и участникам — никто не осудит за «глупый» вопрос.
Бесплатно — это разрозненные статьи и ролики, в которых новичку легко утонуть. В клубе — структура, живые разборы и ответы на твой конкретный вопрос. Это экономит месяцы самостоятельных проб.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входапрошёл множество платных и бесплатных клубов до этого
Что изменилосьнашёл, по его словам, лучшее в телеге комьюнити по инвестициям, где люди движутся к целям вместе
«Был подписчиком множества платных и бесплатных клубов. Здесь удалось собрать лучшее в телеге комьюнити по инвестициям — и не только.»история в Telegram →
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
