При покупке слитка вы теряете 20% на входе — это НДС, который не возвращается. При покупке инвестиционной монеты НДС отсутствует, а при продаже через 3 года налоговая база обнуляется. Разница в итоговой доходности достигает десятков процентов.
Да, напрямую. Покупая слиток за 100 000 ₽, вы платите 20 000 ₽ НДС — эти деньги «заморожены» и не участвуют в росте. Чтобы выйти в ноль при продаже, цена серебра должна вырасти на 25% (100/80). Монета без НДС даёт старт с чистой цены металла — точка безубыточности ниже, а чистый доход при росте выше.
По закону № 41-ФЗ — монеты из драгметаллов, выпущенные Банком России: «Георгий Победоносец» (серебро), «Соболь», «Спорт» и другие из серий «Инвестиционные монеты». Их продают банки и дилеры с нулевым НДС. Памятные монеты (коллекционные) НДС не облагаются, но имеют высокую наценку — невыгодны как металл.
20% от цены слитка, которую вы видите в банке. Если слиток стоит 100 000 ₽, то чек будет на 120 000 ₽. НДС включён в конечную цену, отдельной строкой не выделяется (кроме случаев с юрлицами). Физик платит 120 000 ₽ и не может возместить 20 000 ₽ — это безвозвратные издержки.
И монеты, и слитки — имущество физлица. Ставка 13% (или 15% при превышении порога 5 млн ₽). Но: при владении монетой более 3 лет налог не платится (ст. 217 НК РФ). Для слитков тот же срок — 3 года, но из-за НДС на входе вы всё равно в минусе, даже без НДФЛ. При продаже до 3 лет налог платится с разницы между ценой продажи и покупки.
Прямых льгот по НДС нет. Но при покупке монет/слитков на ИИС-3 (срок 5 лет, взнос до 1 млн/год) вы получаете вычет 13% от взноса — это частично компенсирует потери, если слиток куплен с НДС. Однако налоговая база при досрочной продаже та же. Оптимально: покупать монеты и держать 3+ года — и НДС, и НДФЛ отсутствуют.
Банк покупает монеты по цене, близкой к биржевой (спред 3–8%). Вы получаете деньги на счёт. Налоговая база = сумма продажи минус сумма покупки (подтверждённая кассовым чеком/договором). Если чек утерян, ФНС может доначислить налог со всей суммы — храните документы. Спред (разница между ценой покупки и продажи) — это ваш фактический убыток на входе-выходе, но налогом не облагается.
Нет. НДС для физлиц — конечный налог. Возврат возможен только для юрлиц-плательщиков НДС (ст. 171 НК РФ). Частный инвестор не имеет механизма возврата.
| Инструмент | НДС при покупке | НДФЛ при продаже (>3 лет) |
|---|---|---|
| Слиток 999 (1 кг) | 20% (включён в цену) | 0% (льгота по сроку) |
| Инвестиционная монета «Георгий Победоносец» 1 унция | 0% | 0% (льгота по сроку) |
| Памятная монета «100 лет Гознаку» 1 унция | 0% | 13% (коллекционная — не льгота) |
| ETF на серебро на Мосбирже (тикер SBMX) | 0% | 13% налог с продажи (как ЦБ) |
| Критерий | Слиток (1 унция = 31,1 г) | Монета (1 унция, проба 999) |
|---|---|---|
| Цена покупки в банке (с НДС/без) | 93 300 ₽ (2500*31,1*1,2) | 77 750 ₽ (2500*31,1) |
| Дополнительная наценка банка | 3–7% (спред) | 5–10% (спред/проба) |
| Порог безубыточности (рост цены) | +25% (нужен рост серебра до ~3125 ₽/г) | +3–10% (только спред) |
| НДФЛ при продаже через 3 года | 0% | 0% |
| Чистая доходность при росте +20% за 3 года | –1–2% (из-за НДС и спреда) | +8–12% (чистый доход) |
Лучший вариант — «Георгий Победоносец» (серебро, 1 унция). Он широко представлен в Сбербанке, ВТБ, «Золотом монетном доме». Убедитесь, что монета в состоянии UNC (без царапин) — спред при продаже ниже. Цена — около 77 000–82 000 ₽ за штуку (2026).
ИИС-3 (срок 5 лет) даёт вычет 13% от суммы взноса. Купите монеты на ИИС. Вычет вернёт вам до 130 000 ₽ в год (+ 13% к сумме). Но помните: при досрочном закрытии ИИС до 5 лет вычет придётся вернуть. Держите монеты 3+ года параллельно с типом счёта.
При покупке требуйте кассовый чек и договор купли-продажи с указанием цены, веса, пробы и серийного номера (если есть). Это подтверждение расходов для налоговой. Храните бумаги в скане и оригинале — без них ФНС посчитает налоговую базу как всю сумму продажи.
Домашнее хранение рискованно (кража, порча). Банковская ячейка — 2000–5000 ₽/год. Депозитарий банка (счёт для монет) — в среднем 0,5–1% от стоимости в год, но освобождает от проблем с сохранностью и чистотой. Драгоценный металл в плохом состоянии банк принимает с дисконтом до 20%.
Через 3 года и 1 день после покупки (дата в чеке) подаёте декларацию 3-НДФЛ (до 30 апреля следующего года) с кодом вычета 906 (доход от продажи имущества свыше 3 лет). Налог не платится. Вы получаете полную стоимость монеты по текущей цене — НДС уже не теряли, НДФЛ не платите.
Нет. НДС для физлиц — конечный налог. Возврат возможен только для юрлиц-плательщиков НДС (ст. 171 НК РФ). Частный инвестор не имеет механизма возврата.
По слиткам: покупка — цена выше биржевой на 3–7%, продажа — ниже на 3–5%. По монетам: спред шире — 6–12%, но из-за отсутствия НДС итоговые потери сопоставимы или меньше. Лучше выбирать монеты массовых серий, например «Георгий Победоносец» — спред уже.
Да, если доход от продажи превысил уплаченные за год проценты по вкладам (с 2025 — порог 1 млн ₽ дохода, далее 13%). Если продали с убытком (цена продажи ниже цены покупки), декларацию подавать не обязательно — налоговая база отрицательная, налог не начисляется. Но лучше подать, чтобы зафиксировать убыток для переноса на будущие доходы (не применимо к монетам, только к ценным бумагам).
Косвенно. Цена серебра на бирже в рублях зависит от курса доллара. Если вы покупаете монету за рубли, налоговая база считается в рублях по курсу ЦБ на дату сделки. При продаже — по курсу на дату продажи. Разница курсов входит в доход/убыток от прироста стоимости металла, но не в отдельную валютную статью. НДФЛ с курсовой разницы не выделяется.
Если вы продали монету (неважно, с прибылью или убытком) после 3 лет — декларацию подавать не нужно. Если до 3 лет и не подали — штраф 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (но не более 30% и не менее 1000 ₽). Плюс пени 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
