ПДС (программа долгосрочных сбережений) — новая программа в России с 2024 года, которая позволяет накопить пенсию и получить налоговый вычет. Главная фишка: государство софинансирует ваши взносы (доплачивает свои деньги) и возвращает 13% налога. В этом гайде разбираемся, как работает ПДС, кому она подходит и как открыть счёт.
ПДС — новая государственная программа, которая вошла в силу с 1 января 2024 года. Это программа добровольных пенсионных взносов с государственной поддержкой.
Как работает: вы вносите деньги в счёт ПДС (в ПФР или НПФ), государство доплачивает свои деньги (софинансирование), вы получаете налоговый вычет 13%. Деньги инвестируются и растут до пенсионного возраста (64 года для мужчин, 59 для женщин в 2026).
Софинансирование — это деньги, которые государство добавляет к вашим взносам.
Механизм на 2024–2026: вы вносите, государство добавляет аналогичную сумму (1:1), но максимум до 36 000 рублей в год от государства. Условие: ваш доход не превышает 80 000 рублей в месяц. После 2026 года программа может измениться (уточняйте на СФР).
Пример: вы внесли 36 000 рублей, государство добавит ещё 36 000. Итого на счёте 72 000 рублей. Это очень выгодно — получаете+100% к взносу!
ПДС дает налоговый вычет 13% от суммы взносов по статье 219 НК РФ (вычеты на благоустройство и защиту здоровья).
Пример: вы внесли 400 000 рублей в год, вычет = 13% × 400 000 = 52 000 рублей налога вернёте на счёт.
Максимум вычета: если вносите более 400 000 в год, вычет останется 52 000 (не растёт выше). Вычет оформляется через налоговую декларацию 3-НДФЛ.
Сравнение:
ПДС: софинансирование от государства (до 36 тыс/год), вычет 13% (до 52 тыс), инвестирование, минимум 10 лет.
НПФ: нет софинансирования, вычет 13% (до 15,600), выбор фонда, высокая доходность.
ИСЖ/НСЖ: страховка от смерти + накопления, вычет 13% (до 15,600), гарантия, долгосрочный контракт на 10+ лет.
ПДС выигрывает по софинансированию и размеру вычета. НПФ выигрывает по доходности и гибкости. ИСЖ — страховка + накопления.
Деньги из ПДС можно снять только с пенсионного возраста (64 года для мужчин, 59 для женщин). До этого деньги недоступны, как в обычной государственной пенсии.
Исключение: смерть застраховавшегося — наследники получают всё накопленное. Инвалидность (определённые группы) — можно снять раньше.
Это строгая программа, её цель — накопление именно на пенсию, не на текущие нужды.
ПДС подходит:
1) Работникам с доходом до 80 000/месяц (максимальное софинансирование); 2) Молодым (до 40 лет) с 20+ годами до пенсии (время на инвестирование); 3) Тем, кто хочет максимальный налоговый вычет (до 52 тыс.); 4) Самозанятым и ИП (есть налоговые отчисления).
Как открыть: 1) зайти на lk.pfr.gov.ru (личный кабинет ПФР) или НПФ; 2) заполнить заявление на открытие счёта ПДС; 3) выбрать инвестиционную стратегию (консервативная, сбалансированная, агрессивная); 4) сделать первый взнос.
| param | pds | npf | isj |
|---|---|---|---|
| param | pds | npf | isj |
| param | pds | npf | isj |
| param | pds | npf | isj |
| param | pds | npf | isj |
| param | pds | npf | isj |
| param | pds | npf | isj |
ПДС доступна жителям РФ с доходом до 80 000 рублей в месяц. Проверьте, есть ли у вас СНИЛС (номер страхового счёта). Если нет — получите в ПФР.
ПФР (государственное) — в среднем 4–5% доходности. НПФ (приватный) — выше доходность (5–8%), но риск выше. Если сомневаетесь — начните с ПФР (безопаснее).
Зайдите на lk.pfr.gov.ru (ПФР) или сайт НПФ. Авторизуйтесь по СНИЛС и паролю. Заполните заявление на открытие счёта ПДС. Загрузите паспорт и СНИЛС (обычно фото).
Консервативная (облигации, низкий риск, 3–4% дохода); Сбалансированная (50% акции, 50% облигации, 5–6%); Агрессивная (в основном акции, 7–10%, но выше риск).
Переведите деньги на счёт ПДС (реквизиты выдаст система). После каждого взноса государство доплатит такую же сумму (1:1, до 36 тыс/год). Затем подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ для вычета.
«Открыл счёт ПДС в 2024, вношу 30 тыс./месяц. Государство добавляет столько же — 30 тыс. За год получу вычет 47 тыс. налога. Это больше, чем НПФ! В 64 года буду получать дополнительную пенсию.»
— автор клуба, @tradernocry · 1,5+ года практикиНет, ПДС совершенно недоступна до пенсионного возраста. Даже если вышли на пенсию по инвалидности или другим причинам, ПДС можно получить только с установленного пенсионного возраста.
Программа действует до конца 2026 года с софинансированием 1:1. Что будет дальше, не ясно. Рекомендуется использовать её сейчас, пока софинансирование есть. После 2026 условия могут измениться или программа закончиться.
ПДС доступна, но софинансирование только до дохода 80 000/месяц. Если вы зарабатываете 100 000, софинансирование не будет, только вычет 13%. Вычет остаётся 13%, до 400 тыс. в год (до 52 тыс. возврата).
ПДС остаётся при вас и не зависит от работодателя. Вы можете продолжать вносить сами. Софинансирование зависит от дохода, который подтверждается через налоговую (по 2-НДФЛ или декларации).
Софинансирование начисляется не автоматически. Нужно подать в ПФР заявление на софинансирование и документ о доходе (справка 2-НДФЛ или налоговая декларация). Затем ПФР подтверждает, и деньги добавляются на счёт.
В ПФР доходность примерно 4–5% в год (зависит от инвестиционной стратегии). Консервативная стратегия даёт 3–4%, агрессивная 5–6%. Уточняйте в ПФР или НПФ, какие исторические доходы были.