Вклады с ежемесячной выплатой процентов

По такому вкладу банк начисляет проценты каждый месяц и сразу перечисляет их вам — на текущий счёт, карту или накопительный счёт. Тело вклада при этом остаётся неизменным до конца срока, а вы получаете регулярные выплаты. Это превращает вклад в источник предсказуемого ежемесячного дохода. В отличие от вклада, где проценты выплачиваются разом в конце, здесь деньги поступают равными частями. Размер выплаты зависит от суммы вклада и ставки. Подходит тем, кто хочет жить на проценты или иметь стабильную прибавку, не трогая основной капитал.

При капитализации проценты причисляются к телу вклада, и следующий процент начисляется уже на возросшую сумму — работает сложный процент, итоговая доходность выше. При ежемесячной выплате проценты сразу уходят к вам и не участвуют в дальнейшем начислении, поэтому при одинаковой номинальной ставке капитализация даёт чуть больше денег к концу срока. Разница невелика на коротком сроке, но заметна на длинном и крупной сумме. Выбор не про «лучше или хуже», а про цель: капитализация — максимизировать итог, ежемесячная выплата — получать регулярный доход здесь и сейчас.

Прежде всего тем, кому нужен регулярный денежный поток: пенсионерам как прибавка к пенсии, людям с крупным капиталом, желающим жить частично на проценты, или тем, кто покрывает выплатами конкретные ежемесячные расходы. Также он удобен, если вы хотите видеть и контролировать доход помесячно, а не ждать конца срока. А вот для накопления на цель он менее эффективен — там выгоднее капитализация. Если регулярный доход вам сейчас не нужен и задача просто нарастить сумму, ежемесячная выплата лишь немного снизит итог по сравнению с реинвестированием процентов.

Да, и это популярная стратегия. Получая проценты каждый месяц, вы можете сами направлять их в другие инструменты — пополнять накопительный счёт, докупать облигации вроде ОФЗ или паи фондов. Так вы получаете гибкость: деньги не заперты в одном вкладе, и вы сами решаете, куда их вложить. Это особенно полезно, если на рынке есть более доходные возможности, чем капитализация по текущей ставке. Минус — реинвестирование требует дисциплины и действий с вашей стороны, иначе выплаты осядут на счёте без работы. Капитализация делает то же самое автоматически, но только внутри того же вклада.

Налогообложение не зависит от того, выплачиваются проценты ежемесячно или капитализируются, — важна общая сумма процентного дохода за год. Действует необлагаемый минимум: 1 млн рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку ЦБ из действовавших на начало месяцев года. Доход в пределах минимума НДФЛ не облагается, налог берётся только с превышения и удерживается ФНС автоматически по данным банков. Декларировать выплаты самому не нужно. Для сравнения: купоны облигаций, включая ОФЗ, облагаются НДФЛ по ставке 13% с первого рубля, без необлагаемого минимума, как у вкладов.

Это разные по риску инструменты. Вклад с ежемесячной выплатой застрахован АСВ до 1,4 млн рублей и даёт фиксированную, предсказуемую сумму — это надёжный, но ограниченный лимитом вариант. Облигации, например ОФЗ, тоже приносят регулярный купонный доход, нередко чаще раза в месяц по портфелю, и могут давать большую доходность, но не застрахованы и подвержены рыночному риску цены. К тому же купоны облагаются НДФЛ 13% с первого рубля. Для надёжного потока в пределах лимита подойдёт вклад, для потенциально большего дохода с принятием риска — облигации.

Немного. Без капитализации проценты не работают дальше, поэтому при одной ставке итог чуть ниже. Но вы получаете регулярный доход, а его можно реинвестировать самому.