На ИИС-3 золото доступно только через биржевые инструменты: БПИФ на золото или акции золотодобытчиков. Физический металл и ОМС на индивидуальный инвестиционный счёт зачислить нельзя. Главный плюс ИИС-3 — налоговый вычет типа Б освобождает прибыль от НДФЛ 13% после 5 лет владения.
На ИИС-3 торгуются БПИФ на золото, номинированные в рублях и привязанные к цене металла (например, TGLD, GOLD). Также доступны акции российских золотодобытчиков — «Полюс», «Южуралзолото». Физическое золото, ОМС и ETF иностранных провайдеров на ИИС-3 недоступны. Нюанс: БПИФ на золото не выплачивает купонов или дивидендов — рост только через цену пая.
При вычете типа Б (освобождение от налога на доход) прибыль от продажи пая БПИФ после 5 лет владения ИИС-3 не облагается НДФЛ. При досрочном закрытии счёта налог 13% начисляется на всю прибыль, а полученные ранее вычеты типа А подлежат возврату с пенями. Купоны облигаций, если они есть в портфеле рядом с золотом, облагаются НДФЛ 13% вне зависимости от типа вычета.
Классические модели распределения рекомендуют 5–15% в золоте как защитный актив. При портфеле с горизонтом ровно 5 лет (минимальный срок ИИС-3) умеренная доля 7–10% снижает волатильность без существенного drag на доходность. Риск: золото не генерирует денежный поток — в периоды высоких ставок (двузначная, ~16–18%) реальная доходность металла может быть отрицательной.
БПИФ на золото отслеживает цену металла напрямую: минимальный операционный риск, нет дивидендов, волатильность ниже акций. Акции золотодобытчиков дают рычаг: при росте золота на 10% акции компании могут вырасти на 20–40% — и упасть сильнее при коррекции. Дополнительный риск акций — корпоративный (санкции, операционные проблемы, изменение дивидендной политики).
Нет. ИИС-3 пополняется только денежными средствами в рублях. ОМС, слитки и монеты — отдельные инструменты, не связанные с ИИС. Перевести ОМС на ИИС и получить налоговый вычет не получится. Единственный путь — продать ОМС, получить деньги и внести их на ИИС-3 в пределах годового лимита (по правилам fondium.ru/blog — до 30 млн ₽ суммарно за срок ИИС-3, без годового ограничения с 2024 года).
Золото в БПИФ хранится в российских депозитариях или аффинажных хранилищах внутри страны — санкционный риск ниже, чем у иностранных ETF. Пай БПИФ учитывается в НРД (Национальный расчётный депозитарий). Риск: управляющая компания может реструктурировать фонд или изменить базовый актив. Проверяйте проспект эмиссии БПИФ перед покупкой — особенно пункт о хранении физического золота.
Нет. Вычет типа А (на взнос) и вычет типа Б (на доход) — взаимоисключающие варианты на ИИС-3. Выбирайте тип Б, если планируете значительный прирост капитала от золота — налоговая экономия на прибыли обычно выше.
| Тикер | Привязка | Комиссия УК (ориентир) |
|---|---|---|
| TGLD | Цена золота в USD, пересчёт в ₽ | около 0,54% в год |
| GOLD | Цена золота в ₽ по курсу ЦБ | около 0,66% в год |
| VTBG | Цена золота, физическое хранение в РФ | около 0,66% в год |
| PLZL (акция) | Акции «Полюс» — крупнейший золотодобытчик РФ | комиссия брокера |
| Критерий | БПИФ на золото | Акции золотодобытчиков |
|---|---|---|
| Привязка к цене металла | Прямая | Косвенная (через прибыль компании) |
| Дивиденды / денежный поток | Нет | Есть (нестабильны, НДФЛ 13%) |
| Волатильность | Умеренная | Высокая (рычаг к металлу) |
| Корпоративный риск | Отсутствует | Санкции, операционные сбои |
| Доступность на ИИС-3 | Да | Да (только российские эмитенты) |
Выберите брокера с доступом к Мосбирже и поддержкой ИИС-3: Т-Инвестиции, Финам, БКС, Сбер. Убедитесь, что у вас нет действующих ИИС-1 или ИИС-2 — одновременно держать три типа нельзя.
Внесите деньги банковским переводом. Лимита на ежегодное пополнение нет, но помните: при досрочном закрытии до 5 лет теряете право на вычет и платите НДФЛ с прибыли.
Для чистой экспозиции на золото — БПИФ (TGLD, GOLD, VTBG). Для более агрессивной ставки с рычагом — акции «Полюса» или «Южуралзолота». Проверьте проспект БПИФ на moex.com: базовый актив, место хранения металла, комиссия УК.
Рассчитайте целевую долю золота: 7–10% для умеренного портфеля, до 15% для защитного. Выставляйте лимитную заявку — рыночная на неликвидных паях даёт широкий спред.
Цена золота волатильна: за год доля может уйти от 10% до 15% или 5%. Раз в год сверяйте фактическую долю с целевой и докупайте или продавайте паи до нужного уровня.
Нет. Вычет типа А (на взнос) и вычет типа Б (на доход) — взаимоисключающие варианты на ИИС-3. Выбирайте тип Б, если планируете значительный прирост капитала от золота — налоговая экономия на прибыли обычно выше.
Паи продаются, деньги выводятся на банковский счёт. Брокер удержит НДФЛ 13% с прибыли, а если вы использовали вычет типа А — потребует вернуть полученные вычеты с пенями. Исключение — досрочное закрытие по «жизненным обстоятельствам» (тяжёлая болезнь, инвалидность).
Нет. ЛДВ применяется на обычном брокерском счёте (освобождение от НДФЛ при владении 3+ лет). На ИИС-3 работает только вычет типа Б после 5 лет. Применять обе льготы одновременно нельзя.
Нет. ИИС-3 допускает только рублёвые операции. БПИФ на золото с привязкой к USD (например, TGLD) торгуется в рублях — валютный пересчёт происходит внутри фонда, не у инвестора.
Законодательных ограничений на долю одного актива нет. Но брокер может ограничивать покупку отдельных инструментов для неквалифицированных инвесторов. Паи БПИФ на золото российских УК доступны без ограничений по статусу.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входазашла пробно на 1 месяц после рекламы
Что изменилосьосталась на 1,5 года — структурированные знания, прямые эфиры с экспертами, освоила ИИ-инструменты
«Когда-то я зашла пробно, на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по-прежнему там. Один только искусственный интеллект чего стоит.»история в Telegram →
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
