Инвестор платит налоги на доходы: дивиденды, прибыль от продажи, купоны облигаций. Стандартная ставка 13%. Но здесь есть лазейка: ИИС позволяет платить 0% налога на доход. Это главный трюк инвесторов в России. В статье разберём все типы налогов, как их считать, и главное — как платить минимум благодаря правильному выбору счёта.
Инвестор платит три типа налогов: (1) налог на прибыль от продажи акций (13%), (2) налог на дивиденды (13%), (3) налог на купоны облигаций (13%). На ИИС с вычетом Б все эти налоги равны 0%. На обычном брокерском счёте инвестор платит все налоги. За 10 лет активного инвестирования разница может быть 100 000+ рублей. Поэтому открытие ИИС — первый шаг к налоговой оптимизации.
Итого: вы платили 120 000 налога на зарплату, получили 52 000 вычета на ИИС. Чистый платёж: 68 000 рублей налога. Если бы ИИС не было, платили бы 120 000. Вычет сэкономил 52 000 рублей.
Для вычета типа А (52 000 ₽ на взнос): нужно работать и платить НДФЛ 13%, ИИС должен быть открыт при получении вычета. Для вычета типа Б (0% на доходы): нужно держать счёт 3+ года.
Если в декабре 2026 вложили 100 000 и в январе 2027 ещё 300 000 — это два разных года, два разных вычета. Максимум за 10 лет: 10 × 52 000 = 520 000 рублей. Это большой подарок от государства для инвесторов.
Документы для вычета: (1) паспорт (копия), (2) справка от брокера о сумме взносов на ИИС (берёте в личном кабинете), (3) справка 2-НДФЛ от работодателя (просите у бухгалтерии), (4) декларация 3-НДФЛ (заполняете на nalog.gov.ru), (5) копия договора с брокером (опционально). Где взять: справку от брокера — в личном кабинете раздел «Справки». Справку 2-НДФЛ — попросите бухгалтерию (обычно выдают за 3–5 дней). Декларацию — заполняете сами на nalog.gov.ru. Все документы можно отправить электронно через личный кабинет ФНС.
Если ошибка в декларации, ФНС отправит запрос на уточнение (+20–30 дней). Совет: если не получили деньги через 90 дней, звоните в налоговую или приходите лично.
Ограничение: вычет только на первые 400 000 рублей взноса в год. Если вложили 500 000, вычет остаётся 52 000 (на 400 000). Остальные 100 000 — без вычета. Вывод: можно брать вычет столько раз, сколько раз вкладываете деньги и работаете.
Главный инструмент 2026 для физлица — ИИС-3 (объединённый, с 2024 года). Сроки — от 5 лет на старте, постепенно растут до 10 к 2031-му. Два режима льготы:
Отдельный инструмент — ЛДВ (льгота длительного владения, ст. 219.1 НК РФ). При продаже ценных бумаг после 3 лет владения освобождается прибыль в размере 3 млн ₽ × число лет владения. Три года = до 9 млн ₽ необлагаемой прибыли.
Подвох: ЛДВ не работает внутри ИИС. Это две разные дорожки. Рабочая схема 2026: на ИИС-3 — основная позиция под вычет, на обычном брокерском счёте — долгосрочные бумаги под ЛДВ. Так льготы складываются, а не конкурируют.
| Стратегия | ИИС тип А | ИИС тип Б |
|---|---|---|
| Налог на доход | 13% | 0% |
| Вычет в год | 52 000 р | Зависит |
| Минимум 3 года | Обязательно | Обязательно |
| Для кого | Консервативные | Активные трейдеры |
| Выгода за 10 лет | 520 000 р | 100 000+ р |
Выберите Тинькофф, Альфа, Сбербанк или других. Заполните анкету за 10 минут.
Вложите деньги в акции, облигации или ETF. Это ваша инвестиция.
Запросите справку о сумме взносов (обычно в личном кабинете).
На сайте nalog.gov.ru заполните декларацию и приложите справки.
Через 45-90 дней деньги (52 000 рублей) придут на счёт.
Все граждане РФ, платящие налоги на зарплату или имеющие инвестиционный доход.
52 000 рублей в год (13% от 400 000 рублей максимум взноса).
Обычно через 45-90 дней после подачи декларации в ФНС.
Да: справка от брокера, справка 2-НДФЛ, декларация 3-НДФЛ.
Да, каждый год пока открыт ИИС, можно брать вычет 52 000 рублей.
Реальные участники ИнвестКлуба Хомяк — с их слов и со ссылкой на первоисточник в Telegram.
Точка входавозрастной скепсис, долго не решался зайти в закрытый клуб
Что изменилосьгора структурированных материалов, отзывчивое сообщество, которое помогает и подсказывает
«Возрастной скепсис мешал зайти — думал, всё как обычно. Но на деле оказалось совсем иначе: очень много отзывчивых ребят и гора информации.»история в Telegram →
Точка входапришёл за рынками и торговлей
Что изменилосьперешёл к управлению ИИ-ботами и тематическим веткам робо-Баффета, постоянно учится
«Помимо рынков и торговли уже учимся управлять ИИ-ботами. Дима по тематическим веткам робо-Баффета подключил — за ним теперь поспевать надо.»история в Telegram →
«В Хомяке уже полтора года… кайфовое, живое сообщество. Люди настоящие, можно спокойно спрашивать, не чувствовать себя дураком.»
«Зашла пробно на 1 месяц. Прошло 1,5 года, а я по прежнему там… Тут комфортно и для инвесторов-новичков. Вся информация отлично структурирована.»
Ещё реальные отзывы участников — t.me/traderreviews
